老師，他是做鋁合金門(mén)窗的生意的，包含鋁合金銷(xiāo)售及安裝。那他的經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有兼營(yíng)呢

安裝和銷(xiāo)售這個(gè)是可以分開(kāi)核算 ，這個(gè)就是 兼營(yíng)

老師，那兼營(yíng)申報(bào)跟做賬有什么不同嗎？

他這個(gè)企業(yè)安裝銷(xiāo)鋁合金又要開(kāi)9個(gè)點(diǎn)的，又要開(kāi)13個(gè)點(diǎn)的。怎么核算

如果全開(kāi)9個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)13個(gè)點(diǎn)沒(méi)什么影響吧

分開(kāi)核算，鋁合金門(mén)窗這個(gè)開(kāi)的是13% ，不能全部開(kāi)安裝，開(kāi)安裝有問(wèn)題了，兼營(yíng)是開(kāi)鋁合金門(mén)窗和安裝，分開(kāi)做收入，你設(shè)置明細(xì)分開(kāi)做

那如果上個(gè)月全開(kāi)的13個(gè)點(diǎn)，這個(gè)月就全部開(kāi)的9個(gè)點(diǎn)的話(huà)，這樣也要分開(kāi)核算嗎？

需要有合同單獨(dú)報(bào)價(jià)安裝多少這樣才可以開(kāi)，需要設(shè)置明細(xì)科目不一樣，需要分開(kāi)核算，沒(méi)有分開(kāi)，只能全部開(kāi)13% 從高稅率

那增值稅申報(bào)跟企業(yè)所得稅申報(bào)怎么算

增值稅申報(bào)你分開(kāi)填寫(xiě)附表1這個(gè)13%和9% 就可以，企業(yè)所得稅你這個(gè)收入下面有分類(lèi)，安裝是勞務(wù)下面，鋁合金門(mén)窗貨物下面

哦！進(jìn)項(xiàng)全是13個(gè)點(diǎn)，不影響抵扣吧！

賬務(wù)處理呢！你說(shuō)分開(kāi)核算設(shè)置明細(xì)表，老師有模板嗎？私發(fā)一下給我，多謝！ 考試多年什么都忘了，后面又沒(méi)怎么學(xué)習(xí)。

不會(huì)影響，我這邊沒(méi)有，做收入做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-安裝/鋁合金門(mén)窗 分開(kāi)寫(xiě)2個(gè)分錄，銷(xiāo)項(xiàng)稅額9%/13%

哦！那工程承包合同也需要鋁合金跟勞務(wù)費(fèi)分開(kāi)嗎？

不好意思這個(gè)不清楚，目前只有安裝這個(gè)和銷(xiāo)售貨物說(shuō)是可以分開(kāi)核算，

分包了一個(gè)銷(xiāo)售安裝鋁合金，那合同銷(xiāo)售鋁合金跟勞務(wù)費(fèi)金額要分開(kāi)嗎？

那需要看這個(gè)對(duì)方咋說(shuō)你們協(xié)商啥，要是這個(gè)對(duì)方是兼營(yíng)分開(kāi)核算那這個(gè)是分開(kāi)報(bào)價(jià)

對(duì)方是建筑公司，我們這種屬于兼營(yíng)的了。如果合同銷(xiāo)售和安裝鋁合金金額不分開(kāi)，對(duì)方要求我們?nèi)块_(kāi)9個(gè)點(diǎn)的稅可以嗎？

那13個(gè)點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以抵扣銷(xiāo)售勞務(wù)9個(gè)點(diǎn)的銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？

但是這個(gè)不能開(kāi)9% 你不分開(kāi)也是按13% 從高，

好的！謝謝老師