您好,會(huì)計(jì)上有減值準(zhǔn)備但稅法不承認(rèn)減值準(zhǔn)備所以產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異,可抵扣暫時(shí)性差異對(duì)應(yīng)的是遞延所得稅資產(chǎn)
老師你好,我想問一下 利潤(rùn)表中的應(yīng)交所得稅減去所得稅費(fèi)用得到的遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債 和 資產(chǎn)負(fù)債表中的遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債 有什么關(guān)系呢
單看這兩個(gè)分錄,是啥意思呢,有啥含義,遞延所得稅資產(chǎn),負(fù)債和商譽(yù)是啥關(guān)系,不理解
這個(gè)表沒有看懂,老師,,減值準(zhǔn)備和遞延所得稅資產(chǎn)是啥關(guān)系
請(qǐng)問這個(gè)題不是正常的彌補(bǔ)虧損嗎,和遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債有啥關(guān)系,遞延所得稅不是會(huì)計(jì)賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)的差異嗎,這個(gè)題也沒涉及到計(jì)稅基礎(chǔ)啊
老師,請(qǐng)問為什么“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬(wàn)元,遞延所得稅負(fù)債余額50萬(wàn)元”,這兩個(gè)數(shù)據(jù)沒有運(yùn)用到呢?不是對(duì)當(dāng)年的所得稅費(fèi)用有影響嗎?當(dāng)年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備50萬(wàn)元,不是形成可抵扣暫時(shí)性差異?(遞延所得稅資產(chǎn)=50×25%=12.5,這個(gè)12.5是不是屬于期末應(yīng)有遞延所得稅資產(chǎn)余額?) 當(dāng)期所得稅=(800+50(計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備調(diào)增))×25%=212.5 就是一直弄不懂遞延所得稅這里問題(為什么沒有用到“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬(wàn)和遞延所得稅負(fù)債50萬(wàn)”)
銷售合同需要審核哪些內(nèi)容
老師,請(qǐng)問一般納稅人的企業(yè)所得稅現(xiàn)在都是季報(bào)了嗎?
哪些費(fèi)用可以結(jié)轉(zhuǎn)下年抵扣
老師,咱這個(gè)上傳不了照片是嗎?
外貿(mào)公司收境外人民幣,收到國(guó)外客戶到賬金額是扣掉中轉(zhuǎn)手續(xù)費(fèi)之后的金額入賬的,跟實(shí)際應(yīng)收差幾十塊錢,差額按財(cái)務(wù)費(fèi)用記嗎?
食堂買電子秤做低值易耗品怎么做賬
老師,A公司發(fā)生了股權(quán)變更,A公司原來的股權(quán)結(jié)構(gòu)是有一個(gè)B公司的股東,一個(gè)人的股東,在2024年的時(shí)候,個(gè)人股東的股權(quán)全部賣給了另外一個(gè)公司股東。只進(jìn)行了股權(quán)變更,還并沒有進(jìn)行股權(quán)付款,老師我想請(qǐng)問一下,如果。如果進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓付款的時(shí)候,是不是必須經(jīng)過我們這個(gè)A公司的賬戶
法人從公司借款30萬(wàn)業(yè)務(wù)費(fèi),可以從對(duì)公賬戶直接轉(zhuǎn)嗎,這個(gè)合規(guī)嗎
老師,我們是一家電商企業(yè),我們?cè)陔娚唐脚_(tái)銷售商品,我們應(yīng)該以什么確認(rèn)收入啊,是按照訂單確認(rèn)收入,還是發(fā)貨確認(rèn)收入,還是以提現(xiàn)確認(rèn)收入啊
老師老板有兩家公司,兩家公司都交社保,之前老板說把其中的一個(gè)人員進(jìn)行調(diào)換,我這月就把調(diào)換人員的社保換公司了,現(xiàn)在老板又說不換了,但是社保減少人員后已經(jīng)產(chǎn)生數(shù)據(jù)了,可以繳納社保,工資發(fā)放公司不變,到下個(gè)月在增加社保人員嗎?
減值準(zhǔn)備和可抵扣差異是啥關(guān)系呢
您好,二者沒有直接聯(lián)系