一般納稅人，進項票夠的情況也要在機構所在地再交1%

看你們是不是一般計稅，一般計稅，那這個銷項稅額小于進項稅額不需要交稅

一般計稅，進項稅額不足抵扣銷項稅額，那回機構所在地需要交幾%？

這個按抵減后的 銷項稅額-進項稅額-留底稅額%2B進項稅額轉(zhuǎn)出-異地預繳增值稅，之后交，

不足抵扣那部分才交1%

那不清楚，你看稅額，不是看稅率

那需要看你留底稅額和進項稅額都有多少，

留抵稅沒有，銷項稅額_進項稅是負的一萬多

那不需要交稅，這個進項稅 大于銷項稅額

正的一萬多呢？

那減掉預繳，你預繳減掉之后去交增值稅，

填寫主表①分次預繳稅額

1%？還是9%？老師建筑工程稅負率是多少？

這個一般計稅按是9% ，稅負各地不一樣，你問你專管員，這個對應這個銷項稅額是9% ，應補退稅額=銷項稅額-進項稅額-留底稅額%2B進項稅額轉(zhuǎn)出-異地預繳增值稅

好的，謝謝老師