老師，下面是7月份計(jì)提會(huì)計(jì)分錄。對(duì)不？

對(duì)， 您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，我的數(shù)字寫錯(cuò)沒？

沒有，就是這樣的哦

7月當(dāng)月上交社保！

社保就是當(dāng)月交當(dāng)月的

老師，我憑證上的數(shù)字抄對(duì)了嗎，？就怕抄錯(cuò)了，新人，老師多多指教。