你好同學(xué)是要申報(bào)的，不一定交稅但是必須申報(bào)，這個(gè)沒(méi)發(fā)票可以讓他們?nèi)ザ悇?wù)代開給你們，同學(xué)，

關(guān)于流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債平賬問(wèn)題： 如果目前流動(dòng)資產(chǎn)為 0 元，而流動(dòng)負(fù)債有臨時(shí)工人工資、肥料、場(chǎng)地租金等費(fèi)用，在合法合規(guī)的前提下，無(wú)法直接將流動(dòng)資產(chǎn)填為與流動(dòng)負(fù)債相等的金額來(lái)平賬。 可以考慮以下方式盡量平衡報(bào)表：一方面，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行全面梳理，看是否有未入賬的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目，比如可能存在的少量現(xiàn)金、應(yīng)收款項(xiàng)（如果有產(chǎn)品預(yù)訂等情況可能產(chǎn)生）、存貨（如果有留存的農(nóng)產(chǎn)品種子等）。另一方面，對(duì)流動(dòng)負(fù)債進(jìn)行核實(shí)，確保金額準(zhǔn)確無(wú)誤，看是否有可調(diào)整或減免的項(xiàng)目。 但是不能隨意編造數(shù)據(jù)來(lái)平賬，應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況進(jìn)行準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算和報(bào)表填報(bào)。 關(guān)于負(fù)債累加問(wèn)題： 前期報(bào)稅時(shí)負(fù)債一直沒(méi)累加是不正確的做法。如果確實(shí)存在負(fù)債情況，應(yīng)該按照正確的會(huì)計(jì)核算方法進(jìn)行累加。 不能一次性在后面加上所有前期未累加的負(fù)債。應(yīng)該按照正確的會(huì)計(jì)期間，逐期進(jìn)行調(diào)整和更正，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。 對(duì)于前期的錯(cuò)誤申報(bào)，應(yīng)及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)說(shuō)明情況，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行更正申報(bào)

可以 但是不能抵扣所得稅

您好，這個(gè)是可以的，能的

一、利潤(rùn)表 1.營(yíng)業(yè)收入：本季度銷售水果收入 1 萬(wàn)元，填入“營(yíng)業(yè)收入”項(xiàng)目。 2.營(yíng)業(yè)成本：包括肥料、農(nóng)藥、易損耗操作工具等直接材料成本以及臨時(shí)請(qǐng)人進(jìn)行鋤草、澆水、施肥等的人工成本。將這些成本費(fèi)用的當(dāng)季發(fā)生額進(jìn)行匯總后填入“營(yíng)業(yè)成本”項(xiàng)目。 3.管理費(fèi)用：本季度應(yīng)分?jǐn)偟墓芾碣M(fèi) =?300004 = 7500元（一年 3 萬(wàn)元，按季度平均分?jǐn)偅钊搿肮芾碣M(fèi)用”項(xiàng)目。 4.租賃費(fèi)用：本季度應(yīng)分?jǐn)偟淖饨?=?21104.84 = 5276.2元（一年 21104.8 元，按季度平均分?jǐn)偅?，填入“租賃費(fèi)用”項(xiàng)目。 5.水電費(fèi)等其他費(fèi)用：將本季度實(shí)際發(fā)生的水電費(fèi)等費(fèi)用填入相應(yīng)項(xiàng)目。 6.計(jì)算利潤(rùn)：利潤(rùn) = 營(yíng)業(yè)收入 - 營(yíng)業(yè)成本 - 管理費(fèi)用 - 租賃費(fèi)用 - 其他費(fèi)用等，得出當(dāng)季利潤(rùn)或虧損金額。 二、資產(chǎn)負(fù)債表 1.貨幣資金：反映企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的期末余額。根據(jù)實(shí)際銀行存款和現(xiàn)金余額填列。 2.存貨：包括未售出的水果以及庫(kù)存的肥料、農(nóng)藥等物資，按實(shí)際成本計(jì)價(jià)填列。 3.固定資產(chǎn)：如農(nóng)場(chǎng)的土地、房屋、農(nóng)業(yè)設(shè)備等固定資產(chǎn)，按原值減去累計(jì)折舊后的凈值填列。 4.應(yīng)付賬款：可能包括應(yīng)付的肥料、農(nóng)藥、工具等供應(yīng)商貨款，根據(jù)實(shí)際未付款金額填列。 5.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：如果租金一次性支付多年，未攤銷完的部分作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用填列。 6.所有者權(quán)益：包括實(shí)收資本、未分配利潤(rùn)等。前期虧損會(huì)減少未分配利潤(rùn)，根據(jù)實(shí)際情況填列。 三、申報(bào)流程 1.登錄電子稅務(wù)局：使用企業(yè)的賬號(hào)和密碼登錄當(dāng)?shù)氐碾娮佣悇?wù)局系統(tǒng)。 2.進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)模塊：在系統(tǒng)中找到財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)的相關(guān)模塊。 3.選擇申報(bào)期間和報(bào)表類型：選擇對(duì)應(yīng)的季度和利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表等報(bào)表。 4.錄入數(shù)據(jù)：按照上述編制的財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容，將數(shù)據(jù)逐一錄入系統(tǒng)。 5.檢查和核對(duì)：在提交申報(bào)前，仔細(xì)檢查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，確保各項(xiàng)金額計(jì)算無(wú)誤、項(xiàng)目填列正確。 6.提交申報(bào)：確認(rèn)無(wú)誤后，提交財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)。系統(tǒng)一般會(huì)提示申報(bào)成功與否的信息。