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老師好,代理記賬公司做的賬以前年度銀行對不上,可以直接調(diào)一筆借:銀行存款,貸:利潤分配-未分配利潤,直接調(diào)整不?

2020-08-12 14:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-12 14:10

你好,按規(guī)定應(yīng)該先計入待處理財產(chǎn)損益的。

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快賬用戶6076 追問 2020-08-12 14:12

老師好,正確的分錄應(yīng)該怎樣的

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齊紅老師 解答 2020-08-12 14:15

您好,先記入待處理財產(chǎn)損益,領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后再轉(zhuǎn)入未分配利潤。

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你好,按規(guī)定應(yīng)該先計入待處理財產(chǎn)損益的。
2020-08-12
你好,以前年度的所得稅未做賬,沒有以前年度損益調(diào)整科目,個人建議是這樣做分錄 借:利潤分配—未分配利潤 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2020-12-24
你好,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄,你借貸方科目需要顛倒過來才是的? 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是,借:以前調(diào)度損益調(diào)整,貸:利潤分配——未分配利潤?
2021-06-23
可以的,可以這么做的。
2024-09-03
你好,如果執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則,直接用利潤分配,不用以前年度損益調(diào)整。
2025-01-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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