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Q

假如員工出差補(bǔ)助,報(bào)銷單沒(méi)有發(fā)票,怎么入賬?

2020-08-08 15:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-08 15:53

你好 出差補(bǔ)助 比如按日補(bǔ)助的 可以沒(méi)有發(fā)票 寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單來(lái)報(bào)銷 計(jì)入差旅費(fèi)的 借銷售費(fèi)用或者管理費(fèi)用-差旅費(fèi)貸銀行存款

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快賬用戶5152 追問(wèn) 2020-08-08 16:15

沒(méi)有發(fā)票,匯算清繳需要納稅調(diào)增嗎?

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齊紅老師 解答 2020-08-08 16:23

你好 比如單位員工因公出差享有的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼(或誤餐補(bǔ)貼)、以及因出差而享有的其他補(bǔ)助(如遠(yuǎn)離家人,公司給予一定補(bǔ)貼等)。 這些是可以據(jù)實(shí)報(bào)銷稅前扣除的 。

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快賬用戶5152 追問(wèn) 2020-08-08 16:38

是可以據(jù)實(shí)扣除,關(guān)鍵是要不要匯算清繳補(bǔ)發(fā)票?

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齊紅老師 解答 2020-08-08 16:39

你好 不需要發(fā)票 ??梢詤R算稅前扣除

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你好 出差補(bǔ)助 比如按日補(bǔ)助的 可以沒(méi)有發(fā)票 寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單來(lái)報(bào)銷 計(jì)入差旅費(fèi)的 借銷售費(fèi)用或者管理費(fèi)用-差旅費(fèi)貸銀行存款
2020-08-08
你好,員工出差補(bǔ)助,是沒(méi)有發(fā)票的,正常并入工資做賬就是了,沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定?
2021-08-25
這個(gè)可以計(jì)入差旅費(fèi)的,這個(gè)不需要繳納個(gè)稅的
2020-09-10
你好,這個(gè)相應(yīng)的是福利費(fèi)啊,要進(jìn)入應(yīng)付職工薪酬---福利費(fèi)
2021-06-20
您好,這個(gè)是可以的哈
2023-01-16
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