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甲公司為增值稅一般納稅人,2019年10月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)1日,從A公司購入一批產(chǎn)品500件,每件購買價為200元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100000元,增值稅稅額為13000元,途中發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)10000元,增值稅稅額為900元,發(fā)生保險費(fèi)30000元,增值稅稅額為1800元,裝卸費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用20000元,增值稅稅額為1200元,已取得增值稅專用發(fā)票,全部款項(xiàng)已用銀行存款支付。驗(yàn)收入庫時發(fā)現(xiàn)短缺20件,經(jīng)查屬于定額內(nèi)合理損耗。(2)5日,出售一棟辦公樓,該辦公樓于2015年12月31日購入,購買總價款234000元(不含稅),另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)11000元,款項(xiàng)均以銀行存款支付。該辦公樓預(yù)計可使用年限10年,預(yù)計凈殘值為5000元,采用直線法計提折舊。假定不考慮固定資產(chǎn)減值因素,處置當(dāng)日取得價款160000元,增值稅稅額為14400元,支付不含稅清理費(fèi)用2000元。至本月末固定資產(chǎn)清理完畢。(3)12日,購入B公司股票15萬股作為交易性金融資產(chǎn),每股買價為1.7元,另支付手續(xù)費(fèi)40000元,增值稅稅額為2400元。(
快賬 會計問答 問答詳情 甲公司為增值稅一般納稅人,2019年10月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)1日,從A公司購入一批產(chǎn)品500件,每件購買價為200元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100000元,增值稅稅額為13000元,途中發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)10000元,增值稅稅額為900元,發(fā)生保險費(fèi)30000元,增值稅稅額為1800元,裝卸費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用20000元,增值稅稅額為1200元,已取得增值稅專用發(fā)票,全部款項(xiàng)已用銀行存款支付。驗(yàn)收入庫時發(fā)現(xiàn)短缺20件,經(jīng)查屬于定額內(nèi)合理損耗。(2)5日,出售一棟辦公樓,該辦公樓于2015年12月31日購入,購買總價款234000元(不含稅),另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)11000元,款項(xiàng)均以銀行存款支付。該辦公樓預(yù)計可使用年限10年,預(yù)計凈殘值為5000元,采用直線法計提折舊。假定不考慮固定資產(chǎn)減值因素,處置當(dāng)日取得價款160000元,增值稅稅額為14400元,支付不含稅清理費(fèi)用2000元。至本月末固定資產(chǎn)清理完畢。(3)12日,購入B公司股票15萬股作為交易性金融資產(chǎn),每股買價為1.7元,另支付手續(xù)費(fèi)40000元,增值稅稅額為2400元。(
出售一棟辦公樓,該辦公樓于2015年12月31日購入,購買總價款234000元(不含稅),另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)11000元,款項(xiàng)均以銀行存款支付。該辦公樓預(yù)計可使用年限10年,預(yù)計凈殘值為5000元,采用直線法計提折舊。假定不考慮固定資產(chǎn)減值因素,處置當(dāng)日取得價款160000元,增值稅稅額為14400元,支付不含稅清理費(fèi)用2000元。至本月末固定資產(chǎn)清理完畢。老師請寫一下分錄可以嗎。
【不定項(xiàng)選擇題】甲公司為增值稅一般納稅人,2019年10月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)1日,從A公司購入一批產(chǎn)品500件,每件購買價為200元,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100000元,增值稅稅額為13000元,途中發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)10000元增值稅稅額為900元,發(fā)生保險費(fèi)30000元,增值稅稅額為1800元,裝卸費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用20000元,增值稅稅額為1200元,已取得增值稅專用發(fā)票,全部款項(xiàng)已用銀行存款支付。驗(yàn)收入庫時發(fā)現(xiàn)短缺20件,經(jīng)查屬于定額內(nèi)合理損耗。(2)5日,出售一棟辦公樓,該辦公樓于2015年12月31日購入,購買總價款234000元(不含稅),另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)11000元款項(xiàng)均以銀行存款支付。該辦公樓預(yù)計可使用年限10年,預(yù)計凈殘值為5000元,采用直線法計提折舊。假定不考慮固定資產(chǎn)減值因素,處置當(dāng)日取得價款160000元,增值稅稅額為14400元,支付不含稅清理費(fèi)用2000元。至本月末固定資產(chǎn)清理完畢(3)12日,購入B公司股票15問為交易性金融資產(chǎn),每股買價為元,另支付手續(xù)費(fèi)4000
(2)5日,出售一棟辦公樓,該辦公樓于2014年12月31日購入,購買總價款234000元,另支付相關(guān)手續(xù)費(fèi)11000元款項(xiàng)均以銀行存款支付。該辦公樓預(yù)計可使用年限10年,預(yù)計凈殘值為5000元,采用直線法計提折舊假定不考慮固定資產(chǎn)減值因素,處置當(dāng)日取得價款160000元,增值稅稅額為16000元,支付不含稅清理費(fèi)用2000元。(3)12日,購入B股票15萬股作為交易性金融資產(chǎn),每股買價為1.7元,另支付手續(xù)費(fèi)40000元,增值稅稅額為200元.(4)31日,取得一項(xiàng)專利技術(shù)的租金收入50000元,該專利技術(shù)為2014年3月20日自行研發(fā),發(fā)生研發(fā)費(fèi)用共300000元,其中符合資本化條件的支出為240000元,2014年6月30日研發(fā)成功并申請了專利權(quán),預(yù)計使用年限為10年,采用直線法進(jìn)行攤銷,凈殘值為零。稅法規(guī)定,專利技術(shù)免征增值稅。(5)月末進(jìn)行財產(chǎn)清查,發(fā)現(xiàn)購入公司的產(chǎn)品盤虧15000元,相關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅額為2400元,經(jīng)查屬于管理不善造成的霉?fàn)€變質(zhì),其中應(yīng)由責(zé)任人賠償8000元。要求:
【中國農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號為4879的賬戶與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過掌上銀行-代收管理模塊查詢、修改或解除合約。如有異議請咨詢95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
老師,一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個人,個稅申報是收到代開的當(dāng)月申報,還是支付費(fèi)用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付,那要怎樣申報呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
你好,這個是什么時候出售的,已經(jīng)計提了幾年的折舊呢