我想問一下，就是我們公司的食堂職工吃飯的時候。就是充餐卡的時候充100，卡里有200，其中100是公司給的福利。我們這個公司和食堂賬是分著的。遇到這種充值的這種賬務(wù)應(yīng)該怎么做會計分錄呢？
您好，一般情況下，公司做賬時，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費，100，貸：銀行存款，100。食堂做賬時，借：銀行存款，200，貸：預(yù)收賬款-公司，100，預(yù)收賬款-個人，100。
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財稅是在哪個網(wǎng)站查詢
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費用200 貸：預(yù)收賬款 那消費滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對嗎 貸：預(yù)收賬款900
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那什么時候做收入呢，可不可以貸方那個預(yù)收直接做：主營業(yè)務(wù)收入
您好，一般情況下，等消費后，再確認(rèn)收入。也可以貸方那個預(yù)收直接做：主營業(yè)務(wù)收入。
公司福利不也可以通過：管理費用-福利費直接下入費用嘛
您好，是的，也可以的，如果通過應(yīng)付職工薪酬-福利費科目的話，再計提一下，借：管理費用-福利費，100，貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費，100。
老師還有一個情況，我公司以前的食堂賬是在公司賬上來，然后今年領(lǐng)導(dǎo)讓我們從公司賬分出來設(shè)立單獨一套食堂賬，但是這套食堂賬是不對外的，食堂賬上沒銀行存款這個科目，都是從公司賬上用銀行付款給供應(yīng)商，而且員工沖飯卡也有我們公司下的分公司員工沖值也是沖100增100，以前都是各分公司直接打給我們公司賬戶上，現(xiàn)在食堂賬分開了，各分公司打給我的沖值錢我怎么在食堂什么賬上做？各分公司肯定是打給我們公司賬上不打給食堂賬的，這種情況我怎么處理賬務(wù)？
您好，這種情況下，建議收到分公司的款，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-食堂，再轉(zhuǎn)給食堂時，借；其他應(yīng)付款-食堂，貸：銀行存款。食堂賬上收到時，借：現(xiàn)金，貸：預(yù)收賬款，或者主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費等科目。
那在正賬上：其他應(yīng)付款-食堂不就顯示出了有食堂賬了嗎
您好，確實有點，如果改成其他應(yīng)付款-伙食費，也不合適的話，建議讓分公司直接給食堂付款吧。