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一般納稅人,外管證建安類,增值稅:項目所在地預(yù)繳2%,機構(gòu)改在地繳多少,什么時間

2019-12-30 14:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2019-12-30 14:25

你好,機構(gòu)所在地是按月申報,稅率是9%,在月度結(jié)束15日內(nèi)申報

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快賬用戶6786 追問 2019-12-30 14:37

查銀行對賬單,項目所在地預(yù)繳了2%,但機構(gòu)(外地)所在地 沒看到繳費呢

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快賬用戶6786 追問 2019-12-30 14:39

有張銀行結(jié)算卡,在機構(gòu)所在地開的,領(lǐng)導(dǎo)說所有資金往來都在這張卡上

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齊紅老師 解答 2019-12-30 14:39

你好,這個項目所在地預(yù)交稅款不是通過你單位銀行賬戶扣款的嗎?

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快賬用戶6786 追問 2019-12-30 14:43

是小規(guī)模時,在項目所在地繳稅,銀行繳稅額 在結(jié)算卡上體現(xiàn)是一致的。變成一般納稅人后,銀行對賬單只看到了預(yù)繳的2%,

是小規(guī)模時,在項目所在地繳稅,銀行繳稅額 在結(jié)算卡上體現(xiàn)是一致的。變成一般納稅人后,銀行對賬單只看到了預(yù)繳的2%,
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齊紅老師 解答 2019-12-30 14:45

你好,變成一般納稅人后,銀行對賬單只看到了預(yù)繳的2%(是其他附加稅沒有在銀行對賬單看到的意思?)

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快賬用戶6786 追問 2019-12-30 15:02

現(xiàn)在的一般納稅人需要預(yù)繳稅款嗎?具體實際稅款差異到時候怎么補繳納呢

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齊紅老師 解答 2019-12-30 15:04

你好,建筑業(yè)外出經(jīng)營是需要預(yù)交稅款的 具體實際稅款與預(yù)交稅款的差異在納稅申報的時候補交就是了

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快賬用戶6786 追問 2019-12-30 15:19

建筑業(yè)外地預(yù)繳稅款一般納稅人也是銷項-進項稅是嗎?還有就是什么時候補交呢?

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齊紅老師 解答 2019-12-30 15:22

你好,項目所在地,預(yù)交稅款=不含稅價款*預(yù)征率 回機構(gòu)之后按 銷項稅額—進項稅額—預(yù)交稅款計算補交增值稅

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你好,機構(gòu)所在地是按月申報,稅率是9%,在月度結(jié)束15日內(nèi)申報
2019-12-30
同學(xué)你好 項目的需要預(yù)繳增值稅,機構(gòu)地預(yù)交多了,可以申請退稅,而且預(yù)繳的增值稅可以抵減后期的增值稅,沒關(guān)系的
2020-08-23
你好 需要外管證 施工合同 營業(yè)執(zhí)照 預(yù)繳稅款的申報表 公章
2020-08-20
不管是一般納稅人還是小規(guī)模都可以在電子稅務(wù)局里面申請外管證,只要是異地工程都需要。
2020-12-26
增值稅:區(qū)分一般計稅(應(yīng)納稅額 = 銷項 - 進項 - 預(yù)繳)和簡易計稅(應(yīng)納稅額 =(收入 - 分包款)對應(yīng)稅率 - 預(yù)繳),在附列資料(四)和主表填報預(yù)繳及抵減情況。 企業(yè)所得稅:預(yù)繳按規(guī)定填 “特定業(yè)務(wù)預(yù)繳(征)所得稅額”,匯繳填 “本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額”。 附加稅費:按機構(gòu)地稅率算總額,減項目地已繳部分補繳差額并填報。 還需留存預(yù)繳憑證、建立臺賬,可通過電子稅務(wù)局申報。
2025-04-10
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