老師，我覺(jué)得他那個(gè)公益性捐獻(xiàn)稅前扣除額錯(cuò)了，應(yīng)該是270乘以0.12，學(xué)校老師是270還加了550，這里是不是有問(wèn)題？

老師，我想請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題。就是我們有一個(gè)項(xiàng)目掛靠在人家那里，涉及到異地交稅，異地交稅的稅款，拿回來(lái)他們已經(jīng)幫我們抵扣了，然后在工程款里面把預(yù)交的稅款從工程款里面扣出來(lái)返還給我們，這樣沒(méi)錯(cuò)，對(duì)吧？然后老板覺(jué)得應(yīng)該額外的返還給我們，不應(yīng)該從工程里面扣，他覺(jué)得是我這個(gè)做財(cái)務(wù)的算錯(cuò)了，到底是我對(duì)了？還是老板對(duì)了？

老師這道題的第7小問(wèn)為什么不用預(yù)計(jì)負(fù)債？ 借：預(yù)計(jì)負(fù)債600 貸：其他應(yīng)付款 550 以前年度損益調(diào)整50 還有應(yīng)交稅費(fèi)的金額為什么是直接550*0.25？ 19年預(yù)計(jì)賠償?shù)臅r(shí)候是不是已經(jīng)少交了所得稅600*0.25，今天不是應(yīng)該增加（600-550）*0.25？

用10÷（1-30%）×25%=3.57，老師這道題目理解不了，哎，這道題目的抵免限額是應(yīng)該是境外的稅前所得，那這里是稅后所得，那是不是應(yīng)該還原成稅前所得，用10萬(wàn)除以(1-30%)然后再乘以我國(guó)的這個(gè)稅率，那這里為什么是稅后的所得，加上已繳納的企業(yè)所得稅來(lái)當(dāng)?shù)膩?lái)作為稅前所得呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，有一項(xiàng)員工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，有收據(jù)和支付憑證，公司予以報(bào)銷(xiāo)，因稅前不能扣除，在打款的時(shí)候扣除了對(duì)應(yīng)的所得稅金額，這個(gè)扣款是掛在其他應(yīng)付里，等匯算清繳時(shí)，借其他應(yīng)付 貸以前年度損益調(diào)整么？