你好老師，我們公司是一般納稅人，汽車4S店，12月底有幾臺庫存車到了上戶最后期限了，公司將這幾臺車上戶到了我們自己公司的名下，并且開具的機(jī)動車專用發(fā)票，沒有資金往來，可能以后會以二手車的方式賣出去，我做的賬是借固定資產(chǎn)、進(jìn)項稅額，貸庫存商品、銷項稅額，這樣就造成申報12月稅的時候，增值稅申報表上的收入額和企業(yè)所得稅申報表上的收入額不一致，這樣會不會有什么風(fēng)險，我應(yīng)該怎樣解決呢？

老師 ，我公司12.29號去二手車交易市場把公車過戶給個人名下，二手車市場給了個二手車機(jī)動發(fā)票，我公司如何開票？還用開票給個人嗎 ？車過戶的時候沒有告知會計，18年之后買的車 ，元月份申報12月份稅款的時候我是做未開票收入繳納13%的增值稅及附加稅，印花稅是嗎？銷售公司車輛不需要繳納企業(yè)所得稅了吧？賬務(wù)處理是怎么樣的？

老師，您好。我們公司車輛處置了，自己開了8萬8千的一張13%的普通發(fā)票給客戶，我們做了固定資產(chǎn)處置，實際就是賤賣了，按照賬上，這臺賬處置的時候，應(yīng)該是25萬的。我申報增值稅的時候，也申報了8萬8的那部分，填在表一的開具其他發(fā)票的欄里頭，這張票我是不是要做到收入科目嘛？要不我們的賬上收入和申報的收入就對不上的？不知道如何處理。

老師您好，我有兩個問題 ①公司是物流運(yùn)輸公司，賣掉大貨車后有無票收入，然后我做固定資產(chǎn)清理，申報當(dāng)期增值稅時，我在未開票收入那一欄填入了收入金額，但是，我在想一個問題：就是到季度末申報所得稅時，賬上的收入和申報增值稅時的收入金額就不對等（因為這筆無票收入），這樣正常嗎？ ②我在計提季度企業(yè)所得稅時，是不是應(yīng)該以增值稅申報時的收入（也就是包含這筆無票收入）的總計金額這樣去算利潤總額求得的所得稅金額，而不是用做賬軟件的報表中的利潤總額去算所得稅額？請問是這樣嗎？（備注：我解釋一下，因為賣舊貨車，貸方固定資產(chǎn)清理時，產(chǎn)生收入沒有計入”收入“相關(guān)科目，而是計入”固定資產(chǎn)清理“科目，因此導(dǎo)致做賬軟件上面的報表利潤總額和增值稅申報時包含無票收入的收入金額不等。）

老師好，請問下我們公司銷售了自己的固定資產(chǎn)1輛車，之前是二手車市場把增值稅發(fā)票了并且不曉得是哪個交稅了的，然后我就問了稅務(wù)局老師，他說我們這個車的話我們可以申報未開票收入，然后我也申報了，但是賬上呢我做的是固定資產(chǎn)清理，現(xiàn)在稅務(wù)申報本年累計銷售金額就大于我賬上的金額，請問下現(xiàn)在是要怎么調(diào)賬才能保持稅務(wù)申報金額和賬上金額一致呢？