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企業(yè)下游發(fā)票異常,增值稅進(jìn)項稅額讓轉(zhuǎn)出。企業(yè)所得稅可以扣除不?

2025-11-11 11:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-11-11 11:26

那個不能稅前扣除的

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快賬用戶1556 追問 2025-11-11 11:29

那是以前的發(fā)票,那要更改以前年度報表所得稅納稅調(diào)增么?有沒有罰款滯納金

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齊紅老師 解答 2025-11-11 11:33

需要重新做年度匯算,做納稅調(diào)增的

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快賬用戶1556 追問 2025-11-11 11:35

做了匯算有沒有罰款和滯納金

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齊紅老師 解答 2025-11-11 11:39

只有滯納金,沒有罰款的

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快賬用戶1556 追問 2025-11-11 11:39

那我確實有真是業(yè)務(wù)也有滯納金么

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齊紅老師 解答 2025-11-11 11:40

是的,跨年更正了都會有滯納金的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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