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老師 公司小規(guī)模納稅人企業(yè) 現(xiàn)在電商稅同步后臺(tái)銷售額319169.43元,其中 第三季度開(kāi)具紅沖專票47000元,開(kāi)具普通發(fā)票6.4萬(wàn)(是線上客戶要求開(kāi)具) 如何更正增值稅申報(bào)表怎么填寫金額數(shù)據(jù),是否要繳納超過(guò)30萬(wàn)增值稅? 麻煩老師幫忙標(biāo)注填寫金額及對(duì)應(yīng)欄數(shù)!謝謝! 剛問(wèn)郭老師,填寫第3欄,稅務(wù)提示未超過(guò)免稅標(biāo)準(zhǔn)申報(bào),我是要扣減填寫到10欄嗎?老師怎么填寫?

老師 公司小規(guī)模納稅人企業(yè) 現(xiàn)在電商稅同步后臺(tái)銷售額319169.43元,其中 第三季度開(kāi)具紅沖專票47000元,開(kāi)具普通發(fā)票6.4萬(wàn)(是線上客戶要求開(kāi)具) 如何更正增值稅申報(bào)表怎么填寫金額數(shù)據(jù),是否要繳納超過(guò)30萬(wàn)增值稅? 麻煩老師幫忙標(biāo)注填寫金額及對(duì)應(yīng)欄數(shù)!謝謝!

剛問(wèn)郭老師,填寫第3欄,稅務(wù)提示未超過(guò)免稅標(biāo)準(zhǔn)申報(bào),我是要扣減填寫到10欄嗎?老師怎么填寫?
2025-11-07 19:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-11-07 19:27

您好,公司是小規(guī)模納稅人,電商銷售額319169.43元,紅沖專票47000元(不含稅47000÷1.01≈46534.65),普票6.4萬(wàn)(已含在電商銷售額里),有效銷售額319169.43-46534.65=272634.78元,未超30萬(wàn)免稅。申報(bào)表填第2欄-46534.65,第3欄319169.43,第10欄272634.78,無(wú)需繳納增值稅。

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