麻煩老師幫我看一下，我這樣算是否是正確的，我先描述一下，是兩種材料款給我們同事做，一個是麻料，一個片石，我們掛贛陽公司做總施工方，現(xiàn)在供應商給總施工方開票麻料是1509276.32，片石是416853.06，實際結(jié)算的麻料是1132846.5，片石是155202.48，多開部分再相應的給稅金供應商，剩下就是導回來，如表一，你看一下這樣算是否是正確的？ 第二個表是，這個事是給同事小舒實際承接人，就是我們公司給小舒的結(jié)算價是麻料1132846.5，片石是155202.48，現(xiàn)在小舒在上游供應商那采購這兩種材料，成本價是906277.20，片石是142722.8，這都是要按開票金額來交稅的，你再看一下實際承包人小舒的利潤是不是這樣的？
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
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老師好，我剛接了個一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發(fā)票，這月的進貨專發(fā)票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負交增值稅？稅負多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進項發(fā)票都認證了，因為認證后，進項大于銷項不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認證發(fā)票8月的進項發(fā)票，但屬于是九月屬期的認證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因為是讓商場賣，商場還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場的，并且商場還預付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細，老板說商場搞活動本來我家賣的價錢一共是4780元，商場說給顧客200優(yōu)惠券，實際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做啊！十分感謝
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老師，公司給A客戶開票113萬（含稅價），屬走賬款；公司付給供應商87.2萬（含稅價），供應商按正常開票。供應商收款后扣除6%稅點回款819680給出納，出納收款后還給A客戶私賬。這個是沒有真實業(yè)務，走票的，銷項開的是土石方工程，進項是運輸費，老板要求這一塊單獨核算，能看出利潤，我不知道怎么做賬，想了一下，做出來的分錄好像都不對，左邊這個，按平時的記賬都做進去了，其他應收評不了。后邊這個沒有辦法把稅票錄進去。麻煩老師指點一下，謝謝。 你好稍等我寫好發(fā)給你 謝謝親愛的老師~~ 老師，寫好了嗎？ 不好意思，今天有事耽擱，我晚上寫好發(fā)給你 你好，你在做付供應商把那個6%做費用處理 在收回來的時候做成本處理了，52350是扣的稅點 標黃色的這一筆平不了賬
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老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5貸：銀行5。次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？麻煩詳細的會計分錄指導一下，已經(jīng)咨詢幾天，麻煩會計分錄詳細點
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老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。！！！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5貸：銀行5。次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？麻煩一步一步的詳細會計分錄指導，還是有點不是明白，
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麻煩老師幫我看一下，我這樣算是否是正確的，我先描述一下，是兩種材料款給我們同事做，一個是麻料，一個片石，我們掛贛陽公司做總施工方，現(xiàn)在供應商給總施工方開票麻料是1509276.32，片石是416853.06，實際結(jié)算的麻料是1132846.5，片石是155202.48，多開部分再相應的給稅金供應商，剩下就是導回來，如表一，你看一下這樣算是否是正確的？ 第二個表是，這個事是給同事小舒實際承接人，就是我們公司給小舒的結(jié)算價是麻料1132846.5，片石是155202.48，現(xiàn)在小舒在上游供應商那采購這兩種材料，成本價是906277.20，片石是142722.8，這都是要按開票金額來交稅的，你再看一下實際承包人小舒的利潤是不是這樣的？
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麻煩老師幫我看一下這樣是不是對的
麻煩幫我看一下
您好，多開票金額是1509276.32減1132846.5加416853.06減155202.48等于638080.4，這部分錢對應的稅要按材料適用的13%稅率算，麻料多開部分不含稅收入是376429.82除以1.13等于333123.73，稅額是333123.73乘以13%等于43306.08，片石多開部分不含稅收入是261650.58除以1.13等于231549.19，稅額是231549.19乘以13%等于30101.39，合計增值稅73407.47，附加稅按12%算是8808.90，總稅金82216.37，能導回的錢是638080.4減82216.37等于555864.03；小舒這邊我們公司給他結(jié)算1132846.5加155202.48等于1288048.98，他采購成本是906277.20加142722.80等于1048999.99，毛利潤是1288048.98減1048999.99等于239048.99，如果他要開發(fā)票且按13%含稅價算，則收入不含稅是1288048.98除以1.13等于1139866.35，成本不含稅是1048999.99除以1.13等于928318.58，利潤是1139866.35減928318.58等于211547.77，資金往來和分錄上做到借：應付賬款—供應商 638080.40，貸：銀行存款 82216.37，貸：其他應收款—小舒 555864.03，借貸相等。
你做成表格發(fā)給我吧，你這樣我都更糊了，你先說一下我這上面的哪里是錯的
我們多開部分是稅是按5.1給對方，對方是開的3個點的票
?您好，把材料開票的稅率按9%算，但麻料和片石屬于貨物銷售，應該用13%稅率，不是9%；你用1.09去換算稅金和收入，導致稅算少了、利潤算多了，結(jié)果不準確。
多開票部分是這樣算的
?您好，多開票部分按5.1%給對方稅，但對方只開3%的票（如小規(guī)模納稅人），稅費應按實際開票稅率計算，即增值稅按3%、附加稅約0.36%（合計約3.36%），若再加企業(yè)所得稅或個稅可能接近5.1%，但需看地方政策和成本結(jié)構；目前做法若已實際執(zhí)行且資金流、票據(jù)合規(guī)，則可操作，但存在稅務風險，我們要核實是否真實業(yè)務支撐、避免被認定虛開發(fā)票。
這個5.1和對方也溝通好了，都是真實的業(yè)務，合規(guī)，你先排除這些，你看我那個算利潤是否是正確的
看一下我上面寫的宏天的利潤，是把多開票部分把稅金給供應商，表二，稅款是對小舒那個稅款是實際結(jié)算的不含稅，所以稅款要扣減，再把多開發(fā)票的加上，你看一下是不是這樣的
?您好，5.1%稅負已和對方溝通清楚且業(yè)務真實合規(guī)，那稅金處理沒問題；但你算小舒利潤時只扣了稅金，沒減采購成本906277.20和142722.8，正確做法是用結(jié)算價1132846.5加155202.48減去成本再減稅金，得出的才是實際利潤，否則利潤算高了。
麻煩老師再看一下
?您好，算利潤時不正確，沒有扣除小舒的實際采購成本，即麻料906277.20元和片石142722.8元，僅用結(jié)算收入減去稅金，會導致利潤虛高；正確的利潤應是結(jié)算收入總和1132846.5加155202.48，減去兩項采購成本，再減去相關稅金后的余額。
你看一下，我實際利潤是減去了，上面這個圖片，你核算一下
您好，上面圖有多個，是看這個嗎？
?您好，如果你已在計算中減去采購成本906277.20（麻料）和142722.80（片石），并正確扣除了實際承擔的稅金（如按5.1%處理多開部分），且收入為1132846.5 %2B 155202.48 = 1288048.98，則利潤 = 1288048.98 - (906277.20 %2B 142722.80) - 稅費 ≈ 239048.98 - 稅費，若稅費已合理扣除，那利潤核算就是正確的。
是的，圖一和圖二你都幫我看一下吧
您好，我們一起發(fā)的信息，看下上面的信息哈
實際的結(jié)算金額1132846.5+155202.48，再減去成本906277.20+142722.8，再減去實際結(jié)算款應該承擔的稅金5775.17+13598.31，再加上給總施工方多開發(fā)票金額的稅金19040.77+13234.95，這就是利潤
?您好，邏輯是對的，即（結(jié)算收入1132846.5 %2B 155202.48）減去（成本906277.20 %2B 142722.8）再減去實際應承擔稅金（5775.17 %2B 13598.31），然后加上多開發(fā)票部分由你方收回的稅金（19040.77 %2B 13234.95），只要這些數(shù)據(jù)本身準確、對應關系無重復或遺漏，最終利潤結(jié)果就是正確的。