小耿老師：我們平時(shí)就是員工工資，員工工資也不高，打圖費(fèi)用也不大，這些都做成主營業(yè)務(wù)成本。然后就是一些差旅費(fèi)用，公司現(xiàn)在資金所剩不多，這幾天要開大概50萬的發(fā)票給甲方，但票開出去就要交稅，又面臨季度申報(bào)，涉及增值稅和企業(yè)所得稅，甲方的款項(xiàng)不知道什么時(shí)候才可以入賬，擔(dān)心到10月份申報(bào)的時(shí)候還沒進(jìn)賬，公司資金支付增值稅和企業(yè)所得稅比較困難，想能否可以暫估成本，能否合理的少交點(diǎn)企業(yè)所得稅？我剛到這個(gè)崗位，實(shí)操經(jīng)驗(yàn)不足，這幾天都愁死了。還希望得到您的指點(diǎn)！

老師我想請(qǐng)教你一個(gè)問題，是這樣的我們老板他有一個(gè)分公司，分公司是獨(dú)立核算的，整個(gè)這個(gè)工程310多萬，工程從2017年開始，到2019年完工，從2017年-2019年總共開票310多萬，成本只開了116950元，整個(gè)工程工資80多萬，費(fèi)用6萬多，總共企業(yè)所得稅交了：2千多，這期間暫估成本120多萬；在2020年補(bǔ)開成本188萬，我想問的是2020年開的這188萬成本，能不能用做這個(gè)工程的成本，這個(gè)工程的利潤是不是需要最底控制在6%左右

有一個(gè)小規(guī)模有限公司，是生產(chǎn)企業(yè)，做包裝材料的，2019年注冊(cè)的。然后一直都走私賬，今年那個(gè)老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現(xiàn)在那個(gè)老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅，但是企業(yè)所得稅你得交，那個(gè)老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據(jù)成本是由料，工資，費(fèi)用組成，我跟他說成本的那個(gè)工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅，老板有點(diǎn)不愿意，他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負(fù)利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業(yè)所得稅了，我有點(diǎn)不敢冒這個(gè)險(xiǎn)，請(qǐng)問大家小規(guī)模是怎么操作的，材料的費(fèi)用對(duì)方要我們交六個(gè)點(diǎn)老板不愿意，所以這個(gè)賬一般是怎么做的呢

老師，這邊代賬公司，一家小規(guī)模是管理咨詢公司，沒有什么成本票，然后前會(huì)計(jì)去年暫估了一筆28萬的應(yīng)付賬款，和一筆九萬多的管理費(fèi)用，因?yàn)榭蛻糁幌虢辉鲋刀?，不想交企業(yè)所得稅，所以就這樣做了。但是我現(xiàn)在要匯算清繳，他上年的四個(gè)季度全部是零申報(bào)，我匯算清繳怎么弄？還可以零申報(bào)嗎？

老師，您好。我們公司是商貿(mào)一般納稅人，12月份取得5張進(jìn)項(xiàng)專票金額48萬，已抵扣，且已入成本結(jié)轉(zhuǎn)。2月份發(fā)現(xiàn)有問題，發(fā)票異常。目前已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，，老板在2月份重新開回發(fā)票了。 問題：現(xiàn)在需要處理“企業(yè)所得稅稅前扣除憑證（發(fā)票）風(fēng)險(xiǎn)提示反饋（“跟票管”）”，客戶不想補(bǔ)稅，可不可以把12月份的賬，改為暫估入賬48萬，沒暫估前利潤-7500元，暫估后-487500元，這樣利潤表會(huì)比原來虧損多48萬，2月份回票就把暫估的48萬沖了。匯算清繳時(shí)調(diào)增異常發(fā)票48萬。請(qǐng)問這樣做可以嗎？