人數(shù)也是這樣的，沒有抓取到

?您好，是的，人數(shù)也需要你手動(dòng)把本公司員工人數(shù)和異地項(xiàng)目上屬于你公司承擔(dān)成本的人員人數(shù)加起來（本公司人數(shù) %2B 異地項(xiàng)目人數(shù) = 應(yīng)填報(bào)的總?cè)藬?shù)）進(jìn)行申報(bào)。

還有就是我按月申報(bào)個(gè)稅啦，但是工資不是按月發(fā)放，有的第二年發(fā)放的，這樣賬載金額的實(shí)際支付的工資與個(gè)稅申報(bào)的一致，到時(shí)比對不一致咋辦，我申報(bào)企稅時(shí)依據(jù)個(gè)稅系統(tǒng)還是賬載的實(shí)際支付的應(yīng)付職工薪酬金額填寫呢

?您好，申報(bào)企稅時(shí)應(yīng)依據(jù)賬載的“應(yīng)付職工薪酬”貸方發(fā)生額（即計(jì)提數(shù)）填寫工資薪金支出，而不是個(gè)稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)或?qū)嶋H發(fā)放數(shù)，因?yàn)槎惙ㄒ?guī)定工資只要在匯算清繳結(jié)束前（次年5月31日前）發(fā)放，就允許在計(jì)提年度稅前扣除，所以賬載金額與個(gè)稅申報(bào)的時(shí)間差異是允許的，你需確保賬載金額準(zhǔn)確并保留好相關(guān)計(jì)提與發(fā)放憑證以備核查。

我說的企業(yè)所得稅上面實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬一欄如何填寫

哦哦，就是第2行，應(yīng)付工資的借方 2025年10月起按新版報(bào)表填，企業(yè)季度所得稅申報(bào)中，“已計(jì)入成本費(fèi)用的應(yīng)付職工薪酬”（第一欄）是2025年1-9月“應(yīng)付職工薪酬”貸方所有明細(xì)累計(jì)數(shù)，填報(bào)企業(yè)會(huì)計(jì)核算中計(jì)入成本費(fèi)用的全部職工薪酬，包括工資薪金、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、企業(yè)承擔(dān)的社保和公積金等；“實(shí)際支付的應(yīng)付職工薪酬”（第二欄）僅填2025年1-9月“實(shí)際支付給員工的工資薪金部分，即工資條上的應(yīng)發(fā)工資金額，包含個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金部分，但不包括企業(yè)承擔(dān)的社保和公積金，也不包括福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等其他職工薪酬項(xiàng)目。 第一欄是企業(yè)會(huì)計(jì)核算中計(jì)入成本費(fèi)用的全部職工薪酬，是一個(gè)全面的、會(huì)計(jì)核算口徑的金額；第二欄是實(shí)際支付給員工的工資薪金部分，是一個(gè)具體的、實(shí)際支付的金額。通常情況下，第二欄的金額會(huì)小于或等于第一欄的金額，具體取決于企業(yè)成本費(fèi)用的構(gòu)成情況。然后第二行與個(gè)稅申報(bào)的工資相比較， 依據(jù)（國家稅務(wù)總局公告2018年第57號(hào)）

這樣比對就與我剛剛說的比對不上啦，我申報(bào)的時(shí)候是每月申報(bào)，匯算清繳前發(fā)放的，還有項(xiàng)目上申報(bào)的工資也自動(dòng)沒有抓取上

您好，第一和第二本來就可以不一樣金額，按實(shí)際來申報(bào)

第二行與個(gè)稅申報(bào)的不一致咋辦呢