由于前期差錯(cuò)，這個(gè)季度調(diào)賬了，申報(bào)后臺(tái)帶出的利潤(rùn)表前后不符，但年累計(jì)數(shù)不變，是否可改變表里的明細(xì)數(shù)額，有沒有影響？
可以調(diào)整利潤(rùn)表明細(xì)數(shù)額，只要年累計(jì)數(shù)準(zhǔn)確，對(duì)整體申報(bào)和納稅無實(shí)質(zhì)影響，但需保證調(diào)整后明細(xì)與賬務(wù)處理一致。 核心邏輯：季度利潤(rùn)表明細(xì)不符是前期差錯(cuò)調(diào)賬導(dǎo)致，調(diào)整明細(xì)是為了匹配實(shí)際賬務(wù)，且年累計(jì)數(shù)不變，不會(huì)影響年度應(yīng)納稅所得額計(jì)算，稅務(wù)端主要核查累計(jì)數(shù)，明細(xì)調(diào)整合規(guī)
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Q
老師，你好，我想請(qǐng)問一下調(diào)整以前年度損益之后，那前期的未分配利潤(rùn)金額也變了，但是前期申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候這個(gè)數(shù)據(jù)又沒有變，不管么？
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Q
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)年初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整?，老師我本年度使用了以前年度損益，然后導(dǎo)致報(bào)表這個(gè)等式不等了，但是檢查也沒有問題，資產(chǎn)負(fù)債表是平的！不知道哪里出問題了
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關(guān)于前期差錯(cuò)更正，如果2022年在2021年年報(bào)報(bào)出之前發(fā)現(xiàn)2019年的賬務(wù)處理有錯(cuò)誤且影響損益，更正時(shí)通過以前年度損益調(diào)整，一直追溯到2019年！但是站在2022年資產(chǎn)負(fù)債表日后，調(diào)報(bào)表的時(shí)候是不是只能調(diào)與2021年相關(guān)的此項(xiàng)錯(cuò)誤影響的損益數(shù)（對(duì)應(yīng)調(diào)2021年末數(shù)，比如影響的是銷售費(fèi)用），2020 2019的就不用管了！只是通過以前年度損益影響未分配利潤(rùn)而已！
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Q
老師，年末報(bào)表未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)?，資產(chǎn)負(fù)債表，與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽，那是不是以后報(bào)表都是這樣有差額嗎？還是到下一度可以調(diào)平吶？
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Q
老師好，我調(diào)啦今年3月份的科目，影響啦第一季度的利潤(rùn)，跟之前報(bào)第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不一致啦，需不需要更改調(diào)報(bào)表呢？ 有位老師說不需要更改報(bào)表，匯算清繳年度一樣就行了，但是老師，申報(bào)第四季度所得稅報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)帶出來的前三個(gè)月數(shù)據(jù)會(huì)跟我賬的不一致啊？
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你好進(jìn)項(xiàng)稅額分?jǐn)偙硎窃谀睦锊?/p>
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老師您好，我已經(jīng)更正以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，然后再填那個(gè)企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào)，但是一直顯示我有錯(cuò)誤。
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老師，我們使用電商平臺(tái)，平臺(tái)技術(shù)服務(wù)費(fèi)要算在我們收入里面嘛？還有商家營(yíng)銷收去的費(fèi)用也要算在我們收入里面嘛？
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老師，出口確認(rèn)收入時(shí)，確認(rèn)匯兌損益時(shí)，賬上應(yīng)該用什么時(shí)間的匯率？月末賬上美元戶與銀行美元戶確認(rèn)損益時(shí)應(yīng)該用什么時(shí)間的匯率？
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想把年初余額調(diào)整一下，但總有黃的提示
年初數(shù)的話不能隨便調(diào)整
當(dāng)時(shí)只填了政府補(bǔ)助的數(shù)，沒有填主營(yíng)業(yè)外收入的金額，但累計(jì)金額就沒有政府補(bǔ)助的數(shù)
那你這個(gè)數(shù)不對(duì)哦
政府補(bǔ)助的數(shù)是對(duì)的
那你結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎
這是年累計(jì)數(shù)，是上半年的，后臺(tái)帶出來的
你數(shù)據(jù)如果是對(duì)的那就是系統(tǒng)問題了
那我手動(dòng)改年初數(shù)行嗎？
不能 這個(gè)不能隨便改