你好，老師，我們是總分公司（總公司一般納稅人，分公司小規(guī)模，在一個(gè)區(qū)），企業(yè)所得稅稅務(wù)登記時(shí)是合并納稅，本季度是第一次開始申報(bào)，總公司不用交企業(yè)所得稅，分公司有利潤要交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在企業(yè)所得稅的計(jì)提會(huì)計(jì)分錄是在分公司做對吧？但是分公司的電子稅務(wù)局不能申報(bào)只能到總公司申報(bào)，會(huì)計(jì)報(bào)表分公司可以申報(bào)。請問會(huì)計(jì)報(bào)表為什么不匯總申報(bào)？
你好，這個(gè)是總公司申報(bào)所得稅。 總公司匯總申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。
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總公司和分公司不在同一個(gè)市,但在同一個(gè)省內(nèi).總公司和分公司都是一般納稅人,增值稅由兩個(gè)公司各自申報(bào)繳納.分公司是非獨(dú)立核算,不申報(bào)企業(yè)所得稅，由總公司匯總申報(bào)。這樣每個(gè)季度總公司在申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)怎么合并分公司財(cái)務(wù)報(bào)表作所得稅稅務(wù)申報(bào)，總公司給分公司開發(fā)票作為分公司的進(jìn)貨
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老師，我們分公司是總公司匯總申報(bào)的企業(yè)所得稅，是不是總公司要把收入和成本加一起申報(bào)，那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是不是總公司申報(bào)總公司的，分公司申報(bào)分公司的呀，只是把企業(yè)所得稅匯總就行
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老師～您好，請問下我們一個(gè)總公司，一個(gè)分公司，分公司企業(yè)所得稅是由總公司匯總申報(bào)的，第一年分公司的企業(yè)所得稅不需要分?jǐn)偫U納，分公司財(cái)務(wù)報(bào)表也自行申報(bào)了的，那我們總公司申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)是只需要報(bào)總公司的財(cái)務(wù)報(bào)表呢，還是需要把分公司的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總到總公司一起申報(bào)
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我公司是總分公司，總公司上年度被認(rèn)定為小型微利企業(yè)，企業(yè)所得稅有總公司匯總申報(bào)。分公司企業(yè)所得表里面也提示無需申報(bào)，但在電子稅務(wù)局系統(tǒng)的申報(bào)項(xiàng)目那欄，還有企業(yè)所得稅需要申報(bào)，如果不申報(bào)會(huì)有影響嗎？
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老師你好，因?yàn)榭偡止酒髽I(yè)所得稅是匯總分配，母子公司企業(yè)所得稅是各交各的，所以總分公司的合并報(bào)表必須申報(bào)給稅務(wù)局，而母子公司的合并報(bào)表不需要申報(bào)，只供單位內(nèi)部查看，關(guān)于合并報(bào)表是否申報(bào)對嗎
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分公司的電子稅務(wù)局還需要填寫財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？
你好正常是不需要，但是每個(gè)地方要求的不同。
總分公司的增值稅是獨(dú)立申報(bào)，賬務(wù)也是獨(dú)立做賬，請問分公司的企業(yè)所得稅計(jì)提會(huì)計(jì)科目也是在分公司的賬套里做會(huì)計(jì)科目吧？
你好，是的在分公司做。
分公司做科技科目但在總公司匯總申報(bào)，那繳納時(shí)是總公司的賬戶扣款，那總公司的的會(huì)計(jì)科目怎么做？第一次接觸總分機(jī)構(gòu)賬務(wù)，不太懂，打擾老師了
你好，分公司的業(yè)務(wù)總公司需要匯總。然后總公司按照整體來看是不是要交所得稅？分公司的這部分。實(shí)際上分公司沒有交就不用做憑證。
總公司虧損，分公司有利潤，匯總之后還是要交企業(yè)所得稅，會(huì)計(jì)科目是不是在總公司計(jì)提？總公司電子稅務(wù)局申報(bào)繳納，分公司不用做計(jì)提企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)科目，？
你好，是的，是看最終要不要交稅的。
只要分公司不自己申報(bào)所得稅就是這樣子的，只是有的地方有的稅務(wù)局會(huì)要求分公司預(yù)交一部分稅
好的，謝謝，我看我們分公司電子稅務(wù)局里的企業(yè)所得稅點(diǎn)開是不能填寫申報(bào)的，但是財(cái)務(wù)報(bào)表可以打開填寫？財(cái)務(wù)報(bào)表也要匯總到總公司電子稅務(wù)局填寫申報(bào)，那分公司電子稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表還要填寫嗎？
你好，，分公司的財(cái)報(bào)只看分公司的，總公司的是要匯總分公司的。
好的，謝謝你老師
你好，不用客氣的了。