月底結轉增值稅： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項 應交稅費——未交增值稅（可借可貸，倒擠差額） 月底計提稅金： 借：稅金及附加——城建、教育、印花稅 貸：應交稅費——城建、教育、印花稅 下月稅費扣款： 借：應交稅費——未交增值稅 ——城建、教育、印花稅 貸：銀行 以上稅金月底計提，次月付款分錄對不對？
對的是的對的是的
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老師我想問下這繳稅分錄外賬這樣做對不對： 計提增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅，付增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金 應交稅費-地方教育附加 應交稅費-應交城鎮(zhèn)教育費附加收入 應交稅費-應交城市維護建設稅 貸：銀行存款
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你好老師，我這樣做對嗎？ 計提的時候： 借：營業(yè)稅金及附加2200.52 貸：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)1820.46 貸：應交稅費-應交城市維護城建稅 18.21 貸：應交稅費-應交城市維護城建稅 3.22 貸：應交稅費-應交教育費附加 36.41 貸: 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 322.22 上交的時候： 借：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）1820.46 借: 應交稅費-城市維護建設稅18.21 借: 應交稅費-城市維護建設稅2.33 借：應交稅費-應交教育費附加36.41 借：應交稅費-應交增值稅(未交增值稅）322.22 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）2200.52
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你好老師，幫我看看我做的分錄對不對可以嗎？ 借：營業(yè)稅金及附加57.84 貸：應交稅費-應交城市維護城建稅 18.21 貸：應交稅費-應交城市維護城建稅 3.22 貸：應交稅費-應交教育費附加 36.41 上交的時候： 借: 應交稅費-城市維護建設稅18.21 借: 應交稅費-城市維護建設稅3.22 借：應交稅費-應交教育費附加36.41 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）57.84 增值稅計提.借:應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1820.46貸:應交稅費未交增值稅180.46 繳納借應交稅費，未交增值稅1820.46 貸:銀行存款1820.46 增值稅計提.借:應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅322.22貸:應交稅費未交增值稅322.22 繳納借應交稅費，未交增值稅322.22貸:銀行存款322.22
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請問一月報12月份的賬需交增值稅，那么轉增值稅：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸:末交增值稅 計提附加稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費/城建稅/教育稅附加/地方教育稅附加 印花稅實際扣款是2023年1月份，那么印花稅也是應交稅費-應交印花稅嗎？
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老師好，月底有未交增值稅賬務處理 結轉應交未交增值稅：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅 那增值稅附加稅需要計提嗎？ 還是繳納時直接：借：稅金及附加-應交城建、教育附加、地方教育附加？
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為啥搜的計提增值稅： 走的科目是 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 1.這個分錄我就有些迷糊了 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項 應交稅費——未交增值稅（可借可貸，倒擠差額） 剩余未扣完的進項就留在未交增值稅科目里了，不夠抵扣的次月扣增值稅款分錄： 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行 這個分錄未交增值稅科目不是變負數(shù)了嗎？有點搞不清了。
你這個是省略了轉出未交增值稅 他這個是需要再做一個結轉，把這個轉出未交增值稅結轉到未交增值稅
1.省略了“轉出未交增值稅”這個結轉分錄還對不對呢？ 2.銷項大于進項，次月扣款導致“未交增值稅”借方有余額對不對，未交增值稅借方有正數(shù)余額代表留抵的增值稅，但這是進項不夠抵，次月扣款的數(shù)，這代表什么，有點弄混了？
第一個可以 就是提現(xiàn)不出來結轉的需要繳納的增值稅 借銷項 貸未交增值稅 進項 借未交增值稅 貸銀行存款，怎么會有借方余額？哪里出來的借方余額