請(qǐng)問老師，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來不多，小規(guī)模一個(gè)季度報(bào)一次稅，我們每次都是一個(gè)季度做一次賬，工資是當(dāng)月用現(xiàn)金發(fā)的，每個(gè)季度需要計(jì)提下個(gè)季度的工資嗎，計(jì)提以后需要附一張工資表嗎，可以這樣，每個(gè)季度計(jì)提本季度的工資發(fā)放本季度的工資嗎，工資表只附在發(fā)放工資那后面嗎

請(qǐng)問老師，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來不多，小規(guī)模一個(gè)季度報(bào)一次稅，我們每次都是一個(gè)季度做一次賬，工資是當(dāng)月用現(xiàn)金發(fā)的，每個(gè)季度需要計(jì)提下個(gè)季度的工資嗎，計(jì)提以后需要附一張工資表嗎，可以這樣，每個(gè)季度計(jì)提本季度的工資發(fā)放本季度的工資嗎，工資表只附在發(fā)放工資那后面嗎

老師，之前咨詢關(guān)于2021年度工資實(shí)際發(fā)放比計(jì)提的多1萬8。個(gè)稅申報(bào)是按照計(jì)提報(bào)的，年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，工資也都時(shí)按照計(jì)提數(shù)做的。解決方案是在22年補(bǔ)計(jì)提1萬8，和正常工資一起申報(bào)，21年企業(yè)所得稅職工薪酬金額不變。 現(xiàn)在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補(bǔ)計(jì)提1萬8元個(gè)稅申報(bào)按照11萬8申報(bào)。那2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實(shí)際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？

我司是人力資源服務(wù)公司，日常主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是員工工資，社保等，那計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的工資薪金、社保，在填表企業(yè)所得稅年度和季度申報(bào)表營(yíng)業(yè)成本那一欄時(shí) ，需要把工資薪金、社保等期間費(fèi)用從營(yíng)業(yè)成本移出來填表把期間費(fèi)用欄嗎？

老師，上一個(gè)會(huì)計(jì)做的，去年前兩個(gè)季度企業(yè)所得稅報(bào)表中，營(yíng)業(yè)成本按照工程施工的額度加上其他費(fèi)用填的，賬上沒結(jié)轉(zhuǎn)成本，第三季度時(shí)換了一個(gè)會(huì)計(jì)，把三個(gè)季度的成本一起結(jié)轉(zhuǎn)了，第三季度企業(yè)所得稅報(bào)表營(yíng)業(yè)成本金額是這三個(gè)季度的成本總額，現(xiàn)在需要變更前兩個(gè)季度的報(bào)表嗎？應(yīng)該怎么處理？