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幫我看一下這三個五月份余額合計和總分類賬五月份余額怎么對不上?

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2025-10-04 15:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-10-04 15:49

您好,要弄清楚怎么對不上,我們得查賬哦, 先把三張固定資產(chǎn)明細賬里五月的余額分別算準,像“筆記本電腦DN - 02”“筆記本電腦DN - 03”“會計電腦DN - 001”,把它們各自的余額都核對好。 然后去看總分類賬里固定資產(chǎn)相關(guān)科目的五月余額是多少。 最后把三張明細賬的五月余額加起來,和總分類賬的五月余額去比。要是加起來的數(shù)和總分類賬的數(shù)不一樣,那就是對不上啦,這時候再去查是明細賬算錯了,還是總分類賬登記錯了。

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 15:55

查了,總分類賬正確的,明細也算對的呀,你幫我看一下

查了,總分類賬正確的,明細也算對的呀,你幫我看一下
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齊紅老師 解答 2025-10-04 15:59

?您好,咱們再仔細核對下:先看總分類賬 5 月余額是 369169。然后把三張固定資產(chǎn)明細賬 5 月的余額(“筆記本電腦 DN - 02”“筆記本電腦 DN - 03”“會計電腦 DN - 001” 各自的 5 月余額)重新精準匯總,看看是不是和 369169 一致。要是匯總后和總分類賬對得上,那就是之前可能匯總時粗心了;要是還是對不上,就再檢查每張明細賬里,從購進到每月折舊計提,每一筆的計算、登記,還有總分類賬根據(jù)明細賬匯總登記時,有沒有把數(shù)抄錯或者匯總錯的情況

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:05

沒有,不知道怎么回事

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:07

這張余額幫我算一下多少錢

這張余額幫我算一下多少錢
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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:07

最后一行不算

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齊紅老師 解答 2025-10-04 16:08

?您好,從記賬流程再排查,先確認固定資產(chǎn)增加入賬時,明細賬“購進或撥入”金額與總分類賬“固定資產(chǎn)”科目增加額是否每筆對應;再看折舊計提,明細賬每月折舊額匯總與總分類賬“累計折舊”科目增加額是否對應;還要檢查憑證傳遞,看登記明細賬和總分類賬依據(jù)的記賬憑證是否一致。若都沒問題,可能是記賬筆誤,需逐筆核對找錯誤。

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:22

好了,你幫我看一下上面這張應交稅費余額是多少,不算最后一行

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齊紅老師 解答 2025-10-04 16:24

哦哦,圖剛看到,能再拍一下么,算哪頁就拍哪頁

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:36

不算最后一行

不算最后一行
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齊紅老師 解答 2025-10-04 16:40

?您好,計算“應交稅費 - 應交增值稅”(最后一行不算)余額時,先把各期進項稅額相加得到52393206,銷項稅額為12350000,假設期初余額為0,按“期初余額 %2B 本期進項稅額 - 本期銷項稅額”的邏輯,算出余額為40043206,若有實際期初余額,需結(jié)合其再計算。

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快賬用戶8250 追問 2025-10-04 16:43

應交稅費余額在貸方,應該是期初余額加上銷項再減進項呀?

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齊紅老師 解答 2025-10-04 16:48

?您好,您說得對,應交稅費(增值稅)期末貸方余額計算應為:期初貸方余額 %2B 本期銷項稅額(12350000) - 本期進項稅額(52393206)。假設期初為0,結(jié)果為-40043206,負號表示余額在借方(進項大于銷項,有留抵稅額);若有期初貸方余額,需加入后再算。

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你好 不知具體情況啊 一般期初不對 是有可能是借貸方的問題 你看下本年利潤和未分配利潤 要是虧損 是貸方負數(shù)
2021-06-13
您好,這個的話,意思是前期那些建立了,但是銀行存款,一直沒有做是嗎
2025-05-04
尊敬的學員您好!你可以看看期末余額差多少。再返回去找有沒有這一筆差異
2023-06-04
同學,你好 從分錄上看少發(fā)了731元工資
2021-05-14
同學,你好,沖紅的做負數(shù)分錄就可以了,按這上面的實際銷售金額來報稅
2022-05-09
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