老師，我做的是6月份的賬，5月份的賬沒有做，所以沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的這個 庫存商品，然后5月份的期初數(shù)據(jù)為0，然后6-1號有一筆收入，我做賬是這樣做，借，銀行存款100 貸，主營業(yè)務(wù)收入100 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 80 貸：庫存商品 80（然后期初余額為0）然后第一筆分錄是這樣做

那我如何調(diào)賬

同學，你好，截止到5月份庫存商品的期末余額都是0嗎，我看你6月結(jié)轉(zhuǎn)了一筆庫存商品，那是否有做一筆庫存商品的購入呢？建議你打開庫存商品的明細賬截圖看看，可以嗎？

是的，如果按報表看的話肯定會有疑問，庫存上面不可能期初余額為0吧，所以我想看一下，月尾要不要調(diào)賬好看一點呢？

同學，你好，資產(chǎn)負債表的期初余額為0是指的2021年12月年末的庫存商品余額為0，如果2021年底是真真實實沒有庫存的話，是沒有問題，不需要調(diào)整的。你是不是對期初余額理解有錯呢？

你剛截圖的那個庫存商品明細只是其中的一個商品嗎？你可以把庫存商品的一級明細賬一年的截圖出來哦

22年6月份做的賬，只有1個月時間，庫存商品期初有數(shù)據(jù)，只是沒有具體數(shù)據(jù)，所以就沒有輸，所以問問老師如何調(diào)，是看結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的數(shù)據(jù)去調(diào)嗎，因為剛開始沒有輸期初余額，然后差異都是放到未分配利潤?，F(xiàn)在不知道如何調(diào)

同學，你好，你說的庫存商品期初有數(shù)據(jù)，只是沒有具體數(shù)據(jù)，所以就沒有輸，意思是說你有部分庫存數(shù)據(jù)沒有及時入賬，是這樣子嗎？如果是沒有及時入賬的話，你可以直接在6月份按漏做的數(shù)據(jù)補錄對應(yīng)的采購和結(jié)轉(zhuǎn)成本哦。

同學 ，你說五月份的賬沒有做，可以在6月把它補上去，不然6月份就沒有庫存商品去結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本。

老師如何補漏做數(shù)據(jù)呢？因為我們這里沒有盤點，如何有數(shù)據(jù)。只能結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的數(shù)據(jù)那里拿數(shù)據(jù)，不看采購的，這樣調(diào)不行嗎？

還是不調(diào)了，等到時他們盤點后，數(shù)據(jù)再輸數(shù)據(jù)，這樣可行嗎

我們這里是做服裝貿(mào)易的，四樓展廳有一部分衣服，三樓有推衣服，有的發(fā)貨給客戶，有的從展廳那里輸，我們這里沒有倉庫之類的，只有總部云倉那里發(fā)貨給客戶。展廳這里的衣服，有的是外采回來的。

同學，采購數(shù)據(jù)是不能依據(jù)盤點數(shù)據(jù)來補漏的哈，盤點數(shù)據(jù)只是某個時點的庫存數(shù)據(jù)，只能核對賬上庫存余額與實際盤點數(shù)據(jù)是否一致，采購數(shù)據(jù)可以根據(jù)發(fā)票、入庫單、送貨單或者下單的數(shù)據(jù)來入賬，相信這些資料應(yīng)該是有的；再不行的話，你就先按結(jié)轉(zhuǎn)庫存的數(shù)據(jù)去補錄，等采購信息數(shù)據(jù)收集確認好了再去修改，你看能理解嗎？

對于庫存商品的話，建議負責庫存收發(fā)的同事可以做一個庫存收發(fā)明細表，把控好庫存的進出，定期盤點，這樣可以有利于庫存的管理哦。

你好老師是這樣的，我們現(xiàn)在庫存的話沒有倉庫收發(fā)的同事，然后呢就是人員也不夠，然后你說了調(diào)賬的話，因為我現(xiàn)在用的是快賬做賬，那個做賬的，然后呢，我問了那個快賬客服，他說可以直接在期初余額直接改數(shù)據(jù)就好了，這樣子的我是不是先要反結(jié)賬，然后再找出那個結(jié)轉(zhuǎn)成本的那個數(shù)據(jù)，來輸數(shù)據(jù)呢？

同學，你好，要改上期數(shù)據(jù)是要先反結(jié)賬的，你反結(jié)賬之后再改數(shù)據(jù)；也可以直接不改期初，直接在6月份補錄。

如果不改寄出的話，直接在6月份補錄，怎么補錄呢？補錄的話不是還要有單據(jù)嗎？又沒有單據(jù)，怎么不錄呢？

同學，你好，改期初的話也是一樣要單據(jù)的，如果說你們是從6月初開始初始化的話，考慮到6月補，到時候憑證會沒有附件，那就改期初數(shù)哈

老師，幫看看，如何找數(shù)據(jù)。我都看眼花了

同學，我看你發(fā)的這個明細賬庫存商品是有期初余額的，并不像你說的期初余額為0喔？

老師你是不是看錯了？6月22號的我截圖給你看了，有結(jié)轉(zhuǎn)成本的呀，6月1號太多了沒有發(fā)給你呀

老師，你幫我看看，黃色是不是我要在期初填庫存商品的數(shù)據(jù)。

同學，不好意思看漏了，我看你期末庫存商品還有很多余額，按理是足夠結(jié)轉(zhuǎn)成本的，你是覺得哪里的數(shù)據(jù)不對，需要你修改期初數(shù)據(jù)呢？

因為當時我做賬做6月1號的時候不是要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？然后那里的庫存商品是負數(shù)，那我要調(diào)嗎？

同學，你好，這個其實問題不大的，那是因為你做賬的順序不對影響的，只要你確定你采購數(shù)據(jù)已做進去并且沒問題，是不用調(diào)整的，你可以把你做的6.1做的那筆前后明細賬發(fā)來看看嗎？