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老師,我去年清理了一個(gè)固定資產(chǎn)電腦,當(dāng)時(shí)就寫了這個(gè)分錄,因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)清理有余額,現(xiàn)在我要調(diào)賬,寫的分錄借,營業(yè)外支出,貸,清理,就直接反結(jié)賬然后重新做分錄嘛?還是怎么調(diào)整
老師,原來4輛車,現(xiàn)在報(bào)廢處理了一臺(tái)車輛,處理時(shí)產(chǎn)生了營業(yè)外支出,這個(gè)沒正規(guī)發(fā)票,匯算清繳時(shí)針對處置固定資產(chǎn),需要調(diào)整嗎?怎么調(diào)整?匯算時(shí)分別需要填寫哪些表?
老師,原來4輛車,現(xiàn)在報(bào)廢處理了一臺(tái)車輛,處理時(shí)產(chǎn)生了營業(yè)外支出,這個(gè)沒正規(guī)發(fā)票,匯算清繳時(shí)針對處置固定資產(chǎn),需要調(diào)整嗎?怎么調(diào)整?匯算時(shí)分別需要填寫哪些表?
公司的一輛汽車2017.6購入的,當(dāng)時(shí)進(jìn)行了增値稅抵扣,稅率為17%,現(xiàn)在凈值還余6484.53元;用40000元將這輛車賣了,現(xiàn)在分錄如下:借:固定資產(chǎn)清理6484.53 累計(jì)折舊 123206.03 貸:固定資產(chǎn)-車輛 169690.56;借:銀行存款 40000 貸:固定資產(chǎn)清理35398.23 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 4601.77 結(jié)轉(zhuǎn):借:固定資產(chǎn)清理28914.70 貸:營業(yè)外收入 28914.70是這樣嗎?
有一輛車賣出去,總共538000元,現(xiàn)在做了這個(gè)賬,固定資產(chǎn)清理余額還有18268.22該怎么辦?是哪沒做對
老師,有沒有集團(tuán)酒吧行業(yè)財(cái)務(wù)架構(gòu)圖,謝謝!
未分配利潤,期末余額減期初余額等于什么
請問勞務(wù)派遣公司開的發(fā)票,是生產(chǎn)員工的工資,應(yīng)該怎么做分錄呢?
老師好,現(xiàn)在工作好找不,環(huán)境怎么樣
其實(shí)財(cái)務(wù)崗位是不應(yīng)該要頻繁換人對吧
企業(yè)名稱 銘港有限公司 FAME PORT LIMITED 這個(gè)公司是香港的,我要給他開票只要填寫名稱就可以了嗎
我算出來是零,怎么回事
老師,上月未盤點(diǎn)漏盤1000元,這月補(bǔ)記分錄
請問企業(yè)所得稅稅增值稅減掉的2個(gè)點(diǎn),填在營業(yè)外收入?
老師您好,新辦企業(yè)沒有業(yè)務(wù)收入,只有員工工資公積金,房租等費(fèi)用支出,收到的發(fā)票都是普通發(fā)票,增值稅和企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么申報(bào)呢?
您好,能調(diào)整,先核兩輛車真實(shí)原值和應(yīng)提折舊: 1. 補(bǔ)提清理車(A)少提折舊:借管理費(fèi)用/以前年度損益調(diào)整(按實(shí)際)貸累計(jì)折舊-A;沖銷在用無余額車(B)多提折舊:借累計(jì)折舊-B貸管理費(fèi)用/以前年度損益調(diào)整(按實(shí)際),確保借貸金額相等。 2. 清理A車:轉(zhuǎn)清理借固定資產(chǎn)清理(調(diào)整后凈值)、累計(jì)折舊-A貸固定資產(chǎn)-A;有收入借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理,有費(fèi)用借固定資產(chǎn)清理貸銀行存款;最后結(jié)轉(zhuǎn)損益,損失借營業(yè)外支出/資產(chǎn)處置損益貸固定資產(chǎn)清理,收益則反向,借貸平衡。 留存卡片、發(fā)票等依據(jù),跨年度用以前年度損益調(diào)整。
一輛車買入,一輛車賣出,他們不需要這么復(fù)雜吧
是不是只需要把剩余價(jià)值直接調(diào)整到新買的車就可以了
?您好,買入新車直接按買價(jià)入賬,借:固定資產(chǎn)(新車價(jià)) 貸:銀行存款/應(yīng)付賬款(新車價(jià));賣出舊車先轉(zhuǎn)清理,借:固定資產(chǎn)清理(舊車凈值)、累計(jì)折舊(舊車已提折舊) 貸:固定資產(chǎn)(舊車原值),有賣車收入借:銀行存款(賣價(jià)) 貸:固定資產(chǎn)清理(賣價(jià)),最后結(jié)轉(zhuǎn)損益,賺了借:固定資產(chǎn)清理(差額) 貸:資產(chǎn)處置損益(差額),虧了反向做,所有分錄借貸金額相等,不用額外調(diào)余額,按實(shí)際買賣流程做賬就行。
我的意思你可能沒明白,現(xiàn)在是處理的資產(chǎn)原值里竟然包含了新買的車,我是不是可以直接把新車的原值給調(diào)出來就可以
不知道是什么原因,固定資產(chǎn)的卡片我都是分開做的
?您好,哦哦,可以直接把新車原值從要處理的舊車原值里調(diào)出來,先做調(diào)整分錄:借“固定資產(chǎn)—新車”(新車實(shí)際金額),貸“固定資產(chǎn)—待處理舊車”(新車實(shí)際金額),確保借貸金額相等;調(diào)整后再正常處理舊車,按舊車調(diào)整后的原值和累計(jì)折舊做清理分錄就行。
好的,謝謝
處置車輛的折舊費(fèi)里有新車的一個(gè)月,怎么調(diào)整回去了,
?您好,可以直接調(diào)整,先確定多計(jì)提的新車一個(gè)月折舊費(fèi)金額,做調(diào)整分錄:借“累計(jì)折舊—待處置舊車”(新車一個(gè)月折舊額),貸“管理費(fèi)用/制造費(fèi)用—折舊費(fèi)”(若跨年度則貸“以前年度損益調(diào)整”),借貸金額相等,這樣就能把誤計(jì)入舊車的新車折舊費(fèi)調(diào)回去,之后按舊車正確的累計(jì)折舊處理清理即可。
好的,感謝
?希望我的回復(fù)對您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)~,祝您接下來一切順利!