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演示賬套

多家小規(guī)模納稅人申報(bào)企業(yè)所得稅一直出現(xiàn)這個(gè)頁(yè)面，這是什么情況？

2025-10-02 14:40

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2025-10-02 14:42

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等

齊紅老師解答 2025-10-02 14:43

您好，是因?yàn)槟銈冊(cè)谏陥?bào)表里填了享受了增值稅優(yōu)惠（比如減稅、免稅）的金額2456.07元，但在“營(yíng)業(yè)外收入”這一欄卻填了0元，系統(tǒng)就認(rèn)為數(shù)據(jù)對(duì)不上，因?yàn)榘匆?guī)定這些增值稅優(yōu)惠的錢屬于政府給的補(bǔ)助，應(yīng)該算作營(yíng)業(yè)外收入，所以你們需要去查賬，確認(rèn)這筆2456.07元的錢是不是真的收到了，如果收到了就要在申報(bào)表的“營(yíng)業(yè)外收入”欄里也填上2456.07元，這樣兩邊數(shù)字對(duì)上了，系統(tǒng)就不會(huì)再報(bào)錯(cuò)了

快賬用戶2417 追問 2025-10-02 14:46

小規(guī)模納稅人一個(gè)季度有30萬(wàn)的免稅額，那個(gè)報(bào)表是自動(dòng)讀取數(shù)據(jù)申報(bào)的，之前沒有過計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)科目里，是這個(gè)季度申報(bào)才有的

齊紅老師解答 2025-10-02 14:46

您好，應(yīng)交增值稅中要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入的，現(xiàn)在系統(tǒng)增加了這個(gè)比對(duì)功能了

快賬用戶2417 追問 2025-10-02 14:48

30萬(wàn)以下本來就是免增值稅的啊

齊紅老師解答 2025-10-02 14:50

?您好，雖然30萬(wàn)以下免增值稅沒錯(cuò)，但系統(tǒng)報(bào)錯(cuò)是因?yàn)槟愕纳陥?bào)表里“增值稅優(yōu)惠金額”欄可能填了數(shù)字，但“營(yíng)業(yè)外收入”欄卻是0，這倆對(duì)不上，所以你需要檢查一下是不是誤填了增值稅優(yōu)惠欄，如果沒誤填就看看賬上有沒有把免稅的錢算進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入，有的話就在申報(bào)表里也填上，兩邊數(shù)字一樣了就不報(bào)錯(cuò)了。即：借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；然后借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入