老是，我公司是小規(guī)模企業(yè)，開辦時欠人貨款一萬元，現(xiàn)在想用在我公司充值會員卡，正常充值一萬元送一千元，我是要點現(xiàn)金充值嗎？用來抵貨款（會員卡金額一般都是客人消費了才會結(jié)轉(zhuǎn)成收入）我的分錄要怎么做呢？

通過微信 支付寶 收款碼 消費 以及充值會員卡 做的分錄都是 借:銀行 財務(wù)費用 貸:預(yù)收 請問 1、那接下來 用會員卡消費怎么做分錄? 2、直接消費的那部分應(yīng)該借:銀行 貸收入 那部分 怎么沖?

你好，我公司是做體育行業(yè)的，小規(guī)模企業(yè)，屬于服務(wù)行業(yè) 情況是這樣的：顧客辦理會員卡充值1000元贈送100元 并開具普票，先從第三方軟件付款，然后在到達對公賬戶。充值時分錄：借 銀行存款990 財務(wù)費用10 銷售費用100 貸 預(yù)收賬款（卡號?姓名）1100 消費時：借：預(yù)收賬款300 貸：主營業(yè)務(wù)收入300 問題一：會計分錄這樣做對么？ 問題二：贈送的100元在消費時是否也計入收入？ 問題三：消費時貸計的應(yīng)交稅費按照收入來計算稅費么？因為之前的會計賬很亂，開的發(fā)票也對不上，不知道是誰開的發(fā)票。在計提增值稅的時候還有其他方法么？

老師，請問一下，我公司為KTV行業(yè)，有會員卡充值贈送的業(yè)務(wù)，例如:會員現(xiàn)金充值1000元，贈送金額為200元，我做分錄為 借:庫存現(xiàn)金 1000元 銷售費用 200元 貸:預(yù)收賬款 1200元 在會員消費的時候消費了500元， 消費我怎么做分錄 不考慮稅務(wù)問題

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩分錄一一指導(dǎo)，謝謝