以后也不會給了。

那么你們收到貨沒呢？

收到了，整個流程都走完了，項目也實施了 ?，F(xiàn)在要不到票了。

公司已經(jīng)確定無法取得發(fā)票了，可以憑借以下資料進(jìn)行稅前扣除： (一)無法補(bǔ)開、換開發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機(jī)構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營戶、破產(chǎn)公告等證明資料); (二)相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合同或者協(xié)議; (三)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證; (四)貨物運(yùn)輸?shù)淖C明資料; (五)貨物入庫、出庫內(nèi)部憑證; (六)企業(yè)會計核算記錄以及其他資料。 前三條必備

現(xiàn)在我這邊一直掛賬，預(yù)付款。 想怎樣消掉。

材料都來了，沒有暫估材料？

賬務(wù)上就是付款了，票未取得。 實際項目采購，合同，實施都已完成。

沒有發(fā)票，材料來了，就掛暫估呀，已經(jīng)做到成本，只是沒發(fā)票匯算的時候做納稅調(diào)增就行

外賬，有發(fā)票勾選才做成本?，F(xiàn)在成本沒有做，沒做庫存。 只是賬務(wù)上根據(jù)公戶銀行流水做了預(yù)付款。 假如，公司注銷，科目余額怎樣清零？

借：利潤分配-未分配利潤 貸：預(yù)付賬款

需要附憑證嗎？或者別的資料嗎？做這筆分錄。

不需要付什么資料了，那個減少的利潤稅局你不認(rèn)可的

比如暫估時： 借：成本，貸：應(yīng)付 以后也取得不了成本發(fā)票也開不了發(fā)票。 那么，就不能原路做相同的負(fù)數(shù)分錄。 這兩個科目怎樣調(diào)為零呢？

你不是付款了嗎？ 借：應(yīng)付賬款. 貸：銀行存款

這是另外一筆有問題的事項，都是虛的暫估的。

不需支付的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

借：應(yīng)付 貸：營業(yè)外收入？這樣做分錄？