老師好，2017年~2018年單位是正常經(jīng)營，2019至現(xiàn)在單位不是正常經(jīng)營。2019年1月打算注銷，但是員工要求社保掛公司賬上，社保自己全額付。我做賬也是按其他應(yīng)付~社保。但是收到員工款，老板私人收，后面又存公司賬上，但是存入時寫股東繳款，最后我讓老板寫了個現(xiàn)在收到員工社保費，沖老板暫借款，我這樣做賬是否有風險。

老師，商戶原先交的水費700，我做的是 借其他應(yīng)收款~支付寶700，貸主營業(yè)務(wù)收入700，現(xiàn)在商戶不租了，退款，結(jié)果老板沒退人家，自己留了，（不在公司個人拿了）老板意思這個錢還有做退款然后自己留，怎么做賬？我做的內(nèi)部帳，錢都進老板個人卡上所以進的錢都掛他身上了

公司已經(jīng)運行了三個月了，但都只是費用支出，沒有生產(chǎn)，老板私賬買了固定資產(chǎn)啊辦公費啊，有一些不開發(fā)票的就不管它，但有一些對方發(fā)票開來了?，F(xiàn)在對公賬戶我才去開出來，外賬剛剛建賬。本來是想叫對方把錢退回老板私賬，我對公再重新付，但對方也都不同意。那收到發(fā)票我肯定是要做賬的，但私賬付的話就是庫存現(xiàn)金，但賬才建立沒有現(xiàn)金，那應(yīng)該怎么辦？借：固定資產(chǎn)、費用等，貸：其他應(yīng)付款—老板 這樣可以嗎？等什么時候?qū)~戶有足夠的錢了，再把這個錢轉(zhuǎn)到老板私賬，把其他應(yīng)付款做平，這樣操作有沒有風險？

請問一下，我們公司現(xiàn)在被另一家公司收購了，以前的那些工資，房租這些老板是用私人賬戶付的，代理記賬公司把這些賬掛到其他應(yīng)付款，但是現(xiàn)在股權(quán)變更后這些其他應(yīng)付款并不需要支付，我現(xiàn)在要做相反的賬沖銷，請問分錄應(yīng)該怎么寫呢？

老師,我們集團下有一家子公司,子公司的股東承包了子公司的經(jīng)營權(quán)及固定資產(chǎn)不動產(chǎn)等,股東在子公司占30%的股,也擔任法人,因為這個原因所以集團把子公司承包給了股東個人,股東和子公司簽訂承包合同,自負盈虧,每年上交500萬元的承包費,對外所有業(yè)務(wù)及開發(fā)票都以子公司為主體,因為前三年疫情原因,經(jīng)營不太好,股東個人就沒有按時交承包費,去年年底,子公司把股東起訴了了,出了個諒解書,后來股友東付了一部分,但是通過子公司的經(jīng)營收入從子公司的A銀行卡上轉(zhuǎn)到另B銀行卡上,然后再從B銀行付到母公司摘要寫的是往來款,母公司用這筆錢來支付當時蓋的廠房及購進設(shè)備款項,股東個人沒有用自已的卡支付過承包費,也沒收到子公司的利潤分成,怎么才能和稅務(wù)解釋說明子公司和股東承包費不成立?