老師早，昨天的無票收入的問題，并且報表填的是含稅收入，后面我也不會操作，所以現(xiàn)在我再改憑證然后去更正報表

這個是軟件里的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅明細(xì)，我是用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免。然后再轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。？還是再單獨設(shè)置一個三級科目為21710110簡易計稅。呢

后邊申報的時候，按全年累計的未開票收入/1.01-已經(jīng)申報的未開票收入，填報本季度的收入，就可以了，以前月份不需要更正申報了

10月份第三季度大概率也只有一個9500含稅發(fā)票，那么增值稅申報時候本期數(shù)少填 上個季度多填的應(yīng)交稅費105？保證累計數(shù)一致？那跟發(fā)票數(shù)額不一樣老師

小規(guī)模直接使用應(yīng)交稅費-未交增值稅，不需要那么結(jié)轉(zhuǎn)的。保證全年申報的累計收入一致就行。

用應(yīng)交稅費未交增值稅，季末轉(zhuǎn)營業(yè)外收入也是同樣的分錄嗎，借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸營業(yè)外收入。

是的，就是那樣做的哈

老師知識面應(yīng)該很廣，因為把后面涉及到的東西也能順帶說出來，真是讓小白少犯錯誤，不然我只知道改個憑證，也不知道季末要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，也不知道增值稅申報表企業(yè)所得稅報表也要改，但我現(xiàn)在如果不回去修改，補(bǔ)提是會了，后邊申報還是不會！

申報就是前邊說的，計算差額申報

那么老師，上個季度10650我全部記到了主營業(yè)務(wù)收入，10544.55價+105.45稅，本月增值稅申報表里我只有一張收到的工程款9500（9405.94價+94.06稅）本期數(shù)填第10行填9405.94-105.45？