老師，就是現(xiàn)在把前期紙質(zhì)的會(huì)計(jì)憑證從新錄入系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)賬務(wù)處理很多都不合規(guī)，特別有些期間的財(cái)務(wù)報(bào)表跟稅務(wù)申報(bào)的對(duì)不起，明顯就是差憑證，可是憑證裝訂上面填寫(xiě)的多少?gòu)垥?huì)計(jì)憑證跟實(shí)際的也能對(duì)上，不知道前任會(huì)計(jì)是怎么申報(bào)的，明細(xì)賬也沒(méi)有，不清楚申報(bào)數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的，這個(gè)好幾年了該怎么調(diào)整

根據(jù)該生產(chǎn)部門(mén)填制的產(chǎn)品入庫(kù)表和庫(kù)存產(chǎn)品盤(pán)點(diǎn)表統(tǒng)計(jì)，該企業(yè)2020年初產(chǎn)品庫(kù)存數(shù)量1000公斤，本年度共生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量25000公斤，本年對(duì)外銷(xiāo)售了23000公斤，期末實(shí)際庫(kù)存1000公斤，相差2000公斤。經(jīng)稅務(wù)師進(jìn)一步核實(shí)，發(fā)現(xiàn)其相差的數(shù)量2000公斤系企業(yè)按市場(chǎng)價(jià)格直接抵消所欠材料供應(yīng)商的貨款（有材料供應(yīng)商提供的收據(jù)及雙方協(xié)議為證），該批產(chǎn)品的賬面成本為4000萬(wàn)元，不含稅市場(chǎng)價(jià)為5600萬(wàn)元。企業(yè)的相關(guān)賬務(wù)處理為： 借：原材料 5600 應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）728 貸：應(yīng)付賬款 6328 借：應(yīng)付賬款 4000 貸：庫(kù)存商品 4000 請(qǐng)問(wèn)老師調(diào)整分錄該怎么寫(xiě)。

老師 我們?nèi)ツ甏~公司給做的賬 結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)成本是錄入出庫(kù)單的系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是后來(lái)她做過(guò)反結(jié)賬，做過(guò)出入庫(kù)的調(diào)整，導(dǎo)致后來(lái)出庫(kù)單的單價(jià)和金額跟原來(lái)不一樣了 但是她還忘記重新結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在我做匯算，庫(kù)存系統(tǒng)結(jié)余和庫(kù)存商品科目余額對(duì)不上了，我把不一致的都找出來(lái)了 不知道賬務(wù)處理怎么做？匯算怎么調(diào)整呢？

#提問(wèn)#老師企業(yè)因剛成立1年，頻繁換倉(cāng)管，算成本用的領(lǐng)料單有開(kāi)的有沒(méi)開(kāi)的，入庫(kù)單也是有入庫(kù)的也有沒(méi)入庫(kù)的，財(cái)務(wù)上根據(jù)開(kāi)具出來(lái)的領(lǐng)料單和入庫(kù)單做的成本，記得賬，年底庫(kù)存賬實(shí)差異大，現(xiàn)準(zhǔn)備換個(gè)新財(cái)務(wù)軟件，這些存貨數(shù)量怎么處理？發(fā)出去的成品基本都入賬了？年底所有原材料賬上1100多噸，庫(kù)存308噸；庫(kù)存商品賬上-185噸，實(shí)盤(pán)280噸，我一月份建賬接著這些錯(cuò)誤，在1月份調(diào)整還是直接用倉(cāng)庫(kù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)重新建賬，查額怎么處理？老師看看怎么解決

老師你好，我們是汽車(chē)銷(xiāo)售公司?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2024年5月多做2萬(wàn)元收入，我現(xiàn)在想在2024年12月做調(diào)整憑證?，F(xiàn)在的問(wèn)題是：2024年見(jiàn)過(guò)所得稅，為了利潤(rùn)不變，如果收入減少，成本也要相應(yīng)減少，這樣會(huì)影響庫(kù)存商品。 我應(yīng)該怎么調(diào)保證利潤(rùn)總額和庫(kù)存商品都不變呢？