老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我之前購(gòu)進(jìn)材料，沒(méi)有取得發(fā)票，就暫估入賬的， 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 后來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的， 借生產(chǎn)成本 貸原材料 借庫(kù)存商品 貸生產(chǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 現(xiàn)在我確定了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)之前估多了20萬(wàn)，要怎么一步步調(diào)出去

老師您好，想請(qǐng)教一下，之前購(gòu)貨沒(méi)有取得發(fā)票，做的暫估入庫(kù)，借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款-暫估 現(xiàn)在發(fā)票來(lái)了一部分，我要怎么做分錄？是借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:應(yīng)付賬款-甲公司嗎？

例如采購(gòu)了50萬(wàn)貨款，其中出庫(kù)了10萬(wàn)放在京東倉(cāng)庫(kù)，剩下40萬(wàn)還在原倉(cāng)庫(kù)，那10萬(wàn)又做了個(gè)虛擬庫(kù)存入了采購(gòu)入庫(kù)是為了等京東賣出可以核銷實(shí)際的銷售數(shù)量，但這樣子就導(dǎo)致當(dāng)月的采購(gòu)入庫(kù)多錄了這一塊，現(xiàn)在需要調(diào)整庫(kù)存，原來(lái)采購(gòu)是借應(yīng)付賬款貸銀行，后面入庫(kù)是借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款 現(xiàn)在要怎么調(diào)庫(kù)存又不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款減少，原來(lái)應(yīng)付賬款已經(jīng)付了，如果調(diào)少庫(kù)存，那應(yīng)付賬款就少了

老師，21年外購(gòu)了一個(gè)庫(kù)存商品，當(dāng)時(shí)給供應(yīng)商付款了，但是沒(méi)有拿到發(fā)票，這個(gè)外購(gòu)的商品在21年賣了，但是沒(méi)有在21年暫估入庫(kù)，也沒(méi)有去結(jié)賬成本出庫(kù)，21年的開(kāi)具收入票時(shí)有這個(gè)東西，現(xiàn)在拿到了發(fā)票我該如何處理，現(xiàn)在賬上掛著有關(guān)這家公司往來(lái)就是這筆錢。

老師我們倉(cāng)庫(kù)以前入庫(kù)的商品：我的分錄是借：庫(kù)存商品，貸：其他應(yīng)付款-已入庫(kù)未付款，等采購(gòu)的人來(lái)報(bào)銷的時(shí)候的分錄，借：其他應(yīng)付款-已入庫(kù)未付款，貸：銀行存款，倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)的時(shí)候借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）貸：庫(kù)存商品。但是這次中秋買月餅，因?yàn)閷?shí)際是要工會(huì)的賬付款，來(lái)報(bào)銷的時(shí)候直接借：其他應(yīng)收款-工會(huì)，貸：銀行存款，但是我的其他應(yīng)付款-已入庫(kù)未付款就沒(méi)法沖銷了