你好，我想問一下我現(xiàn)在有一個(gè)員工的工資是個(gè)人社保部分，344.53，在個(gè)稅里申報(bào)了，但是做賬忘記計(jì)提了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)閱T工社保部當(dāng)時(shí)做賬直接計(jì)入了職工福利費(fèi)，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)整

老師，請(qǐng)問，我之前期的社保費(fèi)和工資都是一起計(jì)提的，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么把之前的分開來計(jì)提呢？

之前做福利費(fèi)，都是直接計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)，沒有用應(yīng)付職工薪酬科目過渡，現(xiàn)在想把今年之前月份的用筆分錄調(diào)整，用應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)過渡，怎么寫分錄？

請(qǐng)問一下老師，我們公司一致用很老的舊的會(huì)計(jì)科目，以前的會(huì)計(jì)一致沒有計(jì)提工資社保等，我接收，6月開始做計(jì)提，習(xí)慣用應(yīng)付職工薪酬，我好像把應(yīng)付工資改成應(yīng)付職工薪酬，設(shè)立4個(gè)子科目，看圖片，現(xiàn)在反應(yīng)過來，舊的會(huì)計(jì)科目沒有應(yīng)付職工薪酬的，按道理一級(jí)科目是不能改動(dòng)的，現(xiàn)在怎么辦啊，還能改回來應(yīng)付工資嗎，還有舊科目應(yīng)付福利費(fèi)是一級(jí)科目啊，我把福利費(fèi)做到了我改動(dòng)的應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目了，

老師，我在報(bào)年報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)去年會(huì)計(jì)把職工福利費(fèi)分別記在了應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用里，那我在報(bào)納稅調(diào)整表的時(shí)候需要把這兩個(gè)加起來嗎？