您好，一般納稅人，你們需要交稅，因?yàn)殚_出去的免稅發(fā)票對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，所以你們需要繳納增值稅9000元，附加稅費(fèi)按12%計(jì)算為1080元（9000×12%=1080元），總共需要交稅10080元（9000%2B1080=10080元）

老師，帶認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是什么意思呢

?您好，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是指企業(yè)已經(jīng)收到增值稅專用發(fā)票，但尚未在稅務(wù)系統(tǒng)完成認(rèn)證或勾選確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)稅額。這部分稅額暫時(shí)不能用于抵扣銷項(xiàng)稅，需要等到發(fā)票通過認(rèn)證后，才能轉(zhuǎn)為正式的進(jìn)項(xiàng)稅額并參與抵扣。在會(huì)計(jì)處理上，通常會(huì)先計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目，認(rèn)證完成后再轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）科目。這種處理方式確保了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的合規(guī)性和準(zhǔn)確性

老師，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的意義是什么呢

您好，比如不能抵扣 您好，一般納稅人進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有兩種情況不能抵扣，一個(gè)是天生不抵：貸餐常樂，一個(gè)是基因突變：簡(jiǎn)免福人。 根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》第十條的規(guī)定，以下項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣 另外 ?2016年36號(hào)文第二十七條 ?也有相關(guān)規(guī)定 1.用于非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣 2.用于簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購(gòu)進(jìn)貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)；（簡(jiǎn)免福人） 3.用于非正常損失項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣 4.購(gòu)進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂服務(wù)不得抵扣。 （貸餐常樂）

老師，冷藏服務(wù)為啥要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢部分，跟我們一般納稅人開票有什么關(guān)聯(lián)嗎

您好，這個(gè)我不知道咱這個(gè)有沒有特殊的情況，一般這個(gè)是不用轉(zhuǎn)出的

那特殊情況是什么情況下可以轉(zhuǎn)出呢