我這是網(wǎng)絡貨運公司，是一個做運輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產(chǎn)生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發(fā)票，比如1000塊運費，和90的稅，發(fā)票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網(wǎng)絡貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應用在這里，發(fā)票的價稅合計額度為1070？發(fā)票上這個附屬類應該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點開？此外，稅務局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

老師：剛才聽關于財務管理的音頻，里面老師說多提壞賬準備可以減少收入，少交稅，但是在初級考試里面學過算企業(yè)所得稅的時候準備金是不允許扣除的，既然不允許扣，那多提壞賬準備就沒有意義了，那么我們學得這個壞賬準備和國家不允許扣的準備金是不是不一個概念？另外企業(yè)提取壞賬準備國家對這方面有什么規(guī)定沒有？

老師，我有這么一個問題：我們公司承接了一個鋼結構安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個勞務派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務工人員簽定的勞動合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務公司哪能有80萬，為了拿回這80萬我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個方案：方案1.把這些勞務人員全當成勞務公司的人，然后讓他們出個代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務人員開發(fā)票。老師我的問題是：1.哪個方案處理從有利于企業(yè)應對稅務等部門檢查有利，還是兩個方案都不好，您有更好的建議。2.勞務派遣合同上是不是應該注明怎么結算，這樣的合同結算是定好每個人多少錢，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

2017年1月，企業(yè)銷售大型專用設備，合同條款:訂立合同時收取貨款的30%定金，并在收到定金時按照設備全款開具了增值稅專用發(fā)票，半年后2017年7月份設備交付安裝完畢投入使用，并收到設備價款的60%，剩下的10%作為質量保證金，保證兩年后沒有質量問題客戶才付清余款。到現(xiàn)在2020年底，設備使用良好，客戶一直以各種理由拒絕付清10%的質量保證金，市場部評估收回質量保證金的可能性已經(jīng)極底，應該如何賬務處理才能減少應納稅所得額。公司這樣的客戶比較偏多，在訂立合同時就預估有極大的風險收不到最后的10%的質量保證金，可以一直不確認這10%的收入嗎？

老師請問下，外貿(mào)公司業(yè)務員下單到發(fā)貨這過程中財務部需要介入對銷售訂單發(fā)貨前要對收款情況進行審核嗎？還是說前期可以由業(yè)務員自己去把控收款，等月底財務定期做匯總來計算多少款項未收，統(tǒng)一匯報統(tǒng)一催繳，我們公司目前是一單單去審核每一單確保定金收了才可以下采購最近發(fā)現(xiàn)業(yè)務量越來越多對于工作強度很大質疑這樣的合理性。想了解正常的公司是怎么操作這塊的？