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7月收到藍字發(fā)票金額10萬,稅額13000,已入賬 未抵扣。8月收到對應的紅字發(fā)票金額40000稅額5200.在8月我該如何做賬 、發(fā)票如何認證、增值稅申報如何填。

2025-08-27 15:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-08-27 15:02

同學,你好
8月份
借:庫存商品 -40000
應交稅費-應交增值稅-進 -5200
貸:應付賬款 -45200

增值稅申報里面填寫在進項轉出一欄。
紅字發(fā)票不需要勾選認證

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快賬用戶4662 追問 2025-08-27 15:04

那藍字發(fā)票是否能勾選認證、

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齊紅老師 解答 2025-08-27 15:07

同學,你好
藍字發(fā)票需要勾選的

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快賬用戶4662 追問 2025-08-27 15:09

進項稅額轉出 這個需要在發(fā)票認證抵扣那個界面操作嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-27 15:10

同學,你好
不需要操作

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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