347、A公司為增值稅的一般納稅人，采用一般計(jì)稅方法，適用的增值稅稅率為13%，2019年10月份發(fā)生的有關(guān)業(yè)務(wù)資料如下： （1）銷(xiāo)售一批商品，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上列明的不含稅銷(xiāo)售額為70 000元。 （2）銷(xiāo)售一批商品，取得含增值稅價(jià)款56 500元，另收取包裝物租金6?780元。 （3）銷(xiāo)售設(shè)備配件向購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)13?560元，結(jié)算時(shí)給予購(gòu)買(mǎi)方3%的現(xiàn)金折扣。 （4）購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用鋼材一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明的價(jià)款、稅款分別為70 000元、9 100元。 （5）購(gòu)進(jìn)辦公用的消耗性材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明的價(jià)款、稅款分別為20?000元、2?600元。 （6）擴(kuò)建職工食堂領(lǐng)用上月購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)用鋼材一批，實(shí)際成本為40?000元，該批鋼材在購(gòu)進(jìn)時(shí)已取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票并在當(dāng)期申報(bào)抵扣。 要求： （1）請(qǐng)列示增值稅一般納稅人采用一般計(jì)稅方法計(jì)算應(yīng)納稅額的公式。 （2）（2）計(jì)算該廠本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是多少元？ （3）計(jì)算該廠本月進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出是多少元？ （4）計(jì)算該廠本月可申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少元？ （5）計(jì)算該廠本月應(yīng)繳納的增值稅稅額是多少元？

A公司為增值稅的一般納稅人,采用一般計(jì)稅方法,適用的增值稅稅率為13%,2019年10月份發(fā)生的有關(guān)業(yè)務(wù)資料如下:(1)銷(xiāo)售一批商品,開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上列明的不含稅銷(xiāo)售額為80000元。(2)銷(xiāo)售一批商品,取得含增值稅價(jià)款56500元,另收取包裝物租金6780元。(3)銷(xiāo)售設(shè)備配件向購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)具，增值稅普通發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)13560元，結(jié)算時(shí)給予購(gòu)買(mǎi)方3%的現(xiàn)金折，結(jié)算時(shí)給予購(gòu)買(mǎi)方3%的現(xiàn)金折扣（4）購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用鋼材一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明的價(jià)款稅款分別為六萬(wàn)元，7800元（5）共進(jìn)辦公室用消耗材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明價(jià)款稅款分別為兩萬(wàn)元，2600元（6）擴(kuò)建職工食堂領(lǐng)用上月購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)用鋼，一批實(shí)際成本為三萬(wàn)元，該批鋼材在購(gòu)進(jìn)時(shí)已取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，并在當(dāng)期申報(bào)抵扣（1）請(qǐng)列是增值稅一般納稅人采用一般計(jì)稅方法計(jì)算應(yīng)納稅額請(qǐng)列是增值稅，一般納稅人采用一般計(jì)稅方法計(jì)算應(yīng)納稅額的公式（2）計(jì)算該公司本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是多少計(jì)算該公司本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是多少三，計(jì)算該公司本月進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出是多少四，計(jì)算該公司本月可申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少五，該公司本月應(yīng)繳納增值稅稅額

西安市強(qiáng)生機(jī)械公司2x19年8月份發(fā)生下列有關(guān)其他銷(xiāo)售的會(huì)計(jì)交易或事項(xiàng)。根據(jù)所給資料，按照記賬憑證的要求填制專(zhuān)用記賬憑證。 1. 向本市童莉公司轉(zhuǎn)讓多余的材料。 ?開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票 上注明:甲材料400千克，單價(jià)40元，價(jià)款16 000元，稅額2 560元;?收到對(duì)方提交金額為18 560元的“中國(guó)工商P00 用行進(jìn)賬單(收賬通知)”;?提示:購(gòu)貨方簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票由購(gòu)貨方送其開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)賬,即俗 方 稱(chēng)的“支票倒送”。 2. 年初將一間倉(cāng)庫(kù)出租給本市宏達(dá)公司。?合同規(guī)定年租金254 400元(含增值稅)并行T進(jìn)工年初一次性收取:?本月末應(yīng)確認(rèn)其中的21 200 元，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明:租金2000元，稅率為6%稅額1 200元。 用y 年初轉(zhuǎn)讓H專(zhuān)利技術(shù)使用權(quán)給本市風(fēng)華公司。?合同規(guī)定租期3年及年使用費(fèi)(不 轉(zhuǎn)展 合增值稅)150 000元并按月收取:@本月開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明:價(jià)款12 5000元，稅已辦 含如5、稅額750元;●收到對(duì)方簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票并填制"中國(guó)工商銀行進(jìn)賬單“選存銀行。。計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓甲材料400 f克的采購(gòu)成本。經(jīng)計(jì)

2020年全年有關(guān)收支情況如下:(1)全年工資、薪金收入190000元，公司代扣代繳三險(xiǎn)一金40000元，贍養(yǎng)老人支出稅法規(guī)定的扣除金額為24000元，子女教育支出稅法規(guī)定的扣除金額為12000元，假設(shè)無(wú)其他扣除項(xiàng)目:(2)到某大學(xué)授課取得收入40000元;(3)出版著作一部，取得稿酬60000元，發(fā)生材料費(fèi)支出4000元;(4)轉(zhuǎn)讓商標(biāo)使用權(quán)，取得特許使用權(quán)費(fèi)收入20000元:(5)8月轉(zhuǎn)讓普通住房一套取得銷(xiāo)售收入900000元，轉(zhuǎn)讓時(shí)發(fā)生合理費(fèi)用時(shí)發(fā)生合理費(fèi)用80000元，該住房原值600000元是王某2012年8月購(gòu)進(jìn)，為王某在本地的第二套住房;(6)2月從境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)購(gòu)入A上市公司股票，4月取得該上市公司分配的股息90000元，4月將持有的股票全部賣(mài)出。已知:已知全年綜合所得應(yīng)納稅所得超過(guò)36000元至144000元的，適用稅率10%，速算扣除數(shù)2520元，王某已預(yù)繳9000元1)計(jì)算2020年綜合所得應(yīng)納稅所得額2)計(jì)算2020年綜合所得應(yīng)納稅額、應(yīng)補(bǔ)交(應(yīng)退)個(gè)人所得稅3)計(jì)算轉(zhuǎn)讓普通住房應(yīng)繳納個(gè)人所得稅額

老師你好，我們是一家汽車(chē)銷(xiāo)售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候，自動(dòng)帶出來(lái)了需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒(méi)有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問(wèn)題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會(huì)計(jì)他把廠家給我們開(kāi)的折讓證明部分是把進(jìn)項(xiàng)稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對(duì)嗎？把把稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)帶出的總進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會(huì)計(jì)分錄： 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？