老師好?？蛻羧嗽谥抢?，是外國(guó)人，本人無(wú)法來(lái)到現(xiàn)場(chǎng)，委托在廣州的朋友幫他代辦注冊(cè)外資公司+地址掛靠+記賬報(bào)稅+進(jìn)出口權(quán)+外匯賬戶。 這家外資公司，主要涉及到外匯和出口這一塊。具體操作為客戶在國(guó)外用美元匯款至新公司賬戶，新公司換算成人民幣進(jìn)行結(jié)匯。然后使用換算好之后的人民幣去找批發(fā)商采購(gòu)貨物，貨物采購(gòu)之后，部門通過(guò)新公司出口，部分通過(guò)代理機(jī)構(gòu)申報(bào)出口到智利當(dāng)?shù)劁N售。 客戶想問(wèn)，因?yàn)楣?yīng)商不固定，且基本都沒(méi)有公戶，無(wú)法公對(duì)公轉(zhuǎn)賬。如果經(jīng)常公戶轉(zhuǎn)私戶是否會(huì)有不好的影響，應(yīng)該怎么做才能更加合法合規(guī)呢？需要提供購(gòu)銷合同還是別的證明嗎？ 客戶貨款都是美元打到國(guó)內(nèi)賬戶，美元的兌換是否有問(wèn)題呢？結(jié)匯是否會(huì)受限制呢？

老師 ，前兩天專管員要過(guò)去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運(yùn)營(yíng)出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi)，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒(méi)有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來(lái)，轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn)，專管員找我就是費(fèi)用大，了解業(yè)務(wù)，說(shuō)裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳?，不然要稽核，總部總監(jiān)讓我和專管員說(shuō)的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)?，總部只是代收，讓?dāng)?shù)厝ソ唬蚁肓讼敫杏X(jué)總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費(fèi)用走那邊，他轉(zhuǎn)回來(lái)我還不是要交所得稅，不過(guò)人工材料總部沒(méi)走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊(cè)子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼，說(shuō)我們有子公司，要注銷

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買一輛叉車，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買一輛叉車，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。計(jì)算應(yīng)納的增值稅稅額

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買一輛叉車，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。計(jì)算應(yīng)納的稅額