老師您好，季報(bào)企業(yè)所得稅，以第一季度為例，利潤(rùn)表填寫1—3月三個(gè)月的本期金額合計(jì)數(shù)。資產(chǎn)負(fù)債表直接填寫3月份的數(shù)據(jù)。那么在填寫企業(yè)所得稅的時(shí)候，主表預(yù)繳稅款計(jì)算需要填寫 營(yíng)業(yè)收入 、營(yíng)業(yè)成本、 利潤(rùn)總額、本年累計(jì)數(shù)。這個(gè)本年累計(jì)數(shù)是3月利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，還是三個(gè)月加起來(lái)的？

山東海潤(rùn)酒業(yè)有限公司2020年5月利潤(rùn)總額為10萬(wàn)元,6月發(fā)生虧損2萬(wàn)元。2020年5-7月的經(jīng)營(yíng)情況如表所示。利潤(rùn)表2020年5-7月項(xiàng)目本月數(shù)本年數(shù)營(yíng)業(yè)收入400，1180減:營(yíng)業(yè)成本260，760稅金及附加4，12銷售費(fèi)用77，230管理費(fèi)用48，150財(cái)務(wù)費(fèi)用6，18二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧以“”號(hào)填列)5，10加:營(yíng)業(yè)外收人8，26減:營(yíng)業(yè)外支出5，20三、利潤(rùn)總額(虧損總額以“_"號(hào)填列)8，16要求:假設(shè)山東海潤(rùn)酒業(yè)有限公司按季預(yù)繳企業(yè)所得稅，根據(jù)上述資料計(jì)算2020二季度應(yīng)納稅所得額。

(1)某股份有限公司2021年1月1日“利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)”的余額借方20萬(wàn)元，為上一年度的虧損額。本期實(shí)現(xiàn)的損益如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入300主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200其他業(yè)務(wù)收入60其他業(yè)務(wù)成本30投資收益10管理費(fèi)用20銷售費(fèi)用10財(cái)務(wù)費(fèi)用10(2)2021年12月31日，用凈利潤(rùn)彌補(bǔ)上年虧損，計(jì)算當(dāng)年企業(yè)所得稅。(3)提取法定盈余公積8萬(wàn)元，提取任意盈余公積6萬(wàn)元，分配現(xiàn)金股利16萬(wàn)元，分配股票股利15萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄，并計(jì)算“利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)”的余額。

(1)某股份有限公司2021年1月1日“利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)”的余額借方20萬(wàn)元，為上一年度的虧損額。本期實(shí)現(xiàn)的損益如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入300主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200其他業(yè)務(wù)收入60其他業(yè)務(wù)成本30投資收益10管理費(fèi)用20銷售費(fèi)用10財(cái)務(wù)費(fèi)用10(2)2021年12月31日，用凈利潤(rùn)彌補(bǔ)上年虧損，計(jì)算當(dāng)年企業(yè)所得稅。(3)提取法定盈余公積8萬(wàn)元，提取任意盈余公積6萬(wàn)元，分配現(xiàn)金股利16萬(wàn)元，分配股票股利15萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)上述資料編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄，并計(jì)算“利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)”的余額。

老師，小規(guī)模納稅人第一季度利潤(rùn)表中本年累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為703879.6，我應(yīng)該填增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表的第幾欄？22年十二月有開(kāi)票收入但是在23年一月份作廢了，在2月份又重新開(kāi)具的正確的，那么這個(gè)情況我是不是不用管，就按照利潤(rùn)表中的收入申報(bào)就行？