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小規(guī)模納稅人餐飲公司2024年5月剛營業(yè)時從A處借入2萬元作為企業(yè)初始資金,企業(yè)用這2萬經營餐飲購買菜品米面油,實現(xiàn)收入,再用收到的錢去購買菜品米面油再實現(xiàn)收入,在此期間并未申報稅務,公司2024年8月才開通稅務正常申報,但是這筆2萬一直未做賬且在2024年12月銀行支付,現(xiàn)在2025年8月要怎么調整這筆賬

2025-08-16 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-08-16 15:20

你好,你這個正規(guī)的做法,是需要補賬。建議你從24年5月開始補賬。

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快賬用戶8316 追問 2025-08-16 15:21

補賬稅務上要怎么處理呢

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齊紅老師 解答 2025-08-16 15:22

你好,稅務上你24年8月開通的話,要更正第三季度的所得稅和增值稅申報

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快賬用戶8316 追問 2025-08-16 15:38

意思是把5月—7月的賬補做了,然后和8,9月的賬一起在24年3季度申報嗎

頭像
齊紅老師 解答 2025-08-16 16:57

你好,是的,就是這樣了。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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