老師你好，我最近新入職了一家公司，發(fā)現(xiàn)上一任會計的賬務(wù)有錯:未交增值稅這個科目在科目余額表中在2024年的期初和2025年的期初都有余額,并且是1月份繳納過后還有余額的這回事，但是電子稅務(wù)局里是每個月的稅都繳清的，她應(yīng)該是賬務(wù)處理上有錯誤，這種情況，我該怎么處理？如果要調(diào)整的話，怎么調(diào)整呢？
先核對：逐筆查 2024 年、2025 年期初余額對應(yīng)的月份，看是否漏結(jié)轉(zhuǎn) “轉(zhuǎn)出未交增值稅”，或繳稅時錯用 “已交稅金” 科目未沖減 “未交增值稅”。 再調(diào)整：若因繳稅分錄錯誤（如誤記 “已交稅金”），直接紅字沖錯賬，補(bǔ)做正確分錄：借：應(yīng)交稅費 —— 未交增值稅 貸：銀行存款，沖平余額；若漏結(jié)轉(zhuǎn)，補(bǔ)記結(jié)轉(zhuǎn)分錄后再沖減
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老師一年的房租費付了，發(fā)票也開了，分?jǐn)傄荒暝趺醋鲑~，還是不分?jǐn)傊苯幼龉芾碣M用—房租費
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老師您好，老板的兩個公司之間的借款如果不約定借款利息需要支付利息嗎？對稅收有什么影響？
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進(jìn)項發(fā)票是不是既可以抵銷項稅也可以當(dāng)成本，加入我開出去1000元的專票，又開進(jìn)來1000元的專票，這是相互抵消，不需要交任何稅嗎？或者沒有開進(jìn)來的1000元專票，我是不是只要繳納增值稅和附加稅就可以嗎？還是說沒有1000的成本（工資+公司費用等），我還要繳納印花稅，企業(yè)所得稅，還有我不知道的稅
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老師好 我新增憑證調(diào)賬：想調(diào)高利潤 調(diào)低手續(xù)費，直接這樣寫憑證好像不對， 利潤沒增加 是不是缺少一步又或者科目不正確 借：利潤分配-未分配利潤 2.5 貸：財務(wù)費用-手續(xù)費 2.5
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現(xiàn)在情況是如下： 有10臺有品牌汽車零部件要出口臺灣，客戶找的貨代，我們負(fù)責(zé)正式報關(guān)，要準(zhǔn)備哪些材料也知道了 報關(guān)材料如下： 1.品牌授權(quán)證明 2.商業(yè)發(fā)票 3.裝箱單 4.外箱合同 5.報關(guān)單 6.報關(guān)委托單 7.申請要素 8.原產(chǎn)地證 新手不知道從哪開始，能告知詳細(xì)的步驟嗎？
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我查了下 她是有月份結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)字和下個月付出去的金額不匹配 大部分都是結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)字小 付出去的金額大 這樣我怎么調(diào)整？2023年和2024年好幾個月都有這種情況
處理步驟： 逐期核對 2023-2024 年每月 “賬面結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅額” 與 “電子稅務(wù)局實繳額”，算出每月差異（實繳 - 結(jié)轉(zhuǎn)，為正數(shù)）。 匯總累計差異（即當(dāng)前 “未交增值稅” 科目余額）。 調(diào)整分錄： 因結(jié)轉(zhuǎn)金額小于實繳，補(bǔ)記少結(jié)轉(zhuǎn)的部分： 借：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（累計差異額） 貸：應(yīng)交稅費 — 未交增值稅（累計差異額） 補(bǔ)記后，賬面 “未交增值稅” 余額與實繳情況一致，沖平余額。