老師好，稅務(wù)局要求退18年的預(yù)繳所得稅，我們不想退稅，想把利潤調(diào)整一下，看了一下匯算清繳報表，虧損是12萬，全部是因為加計扣除15萬多，所以才是負利潤，需要退稅，平時沒有享受加計扣除所以預(yù)繳稅了，這樣我們怎么調(diào)表才可以不退稅我們是高薪企業(yè)

稅務(wù)局指出2021匯算清繳所得稅的職工新酬薪金數(shù)和2021年的個稅申報表不一致，讓說原因還要給調(diào)稅，我發(fā)現(xiàn)我把匯算清繳職工薪酬數(shù)給寫多了，但是利潤數(shù)不變，不需要調(diào)稅，這種情況我該怎么辦，可以申請修改匯算清繳報表嗎，還是就這樣讓稅務(wù)局給調(diào)稅呢？

稅務(wù)局指出2021匯算清繳所得稅的職工新酬薪金數(shù)和2021年的個稅申報表不一致，讓說原因還要給調(diào)稅，我發(fā)現(xiàn)我把匯算清繳職工薪酬數(shù)給寫多了，但是利潤數(shù)不變，不需要調(diào)稅，這種情況我該怎么辦，可以申請修改匯算清繳報表嗎，還是就這樣讓稅務(wù)局給調(diào)稅呢？

某生產(chǎn)企業(yè)被認定為高新技術(shù)企業(yè)，實行核算(查賬)征收方式，按季預(yù)繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業(yè)取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業(yè)分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產(chǎn)產(chǎn)品用于償還債務(wù)等。在計算會計利潤總額時，按實際發(fā)生數(shù)列支了成本、費用、稅金和損失。該企業(yè)安置了殘疾人員就業(yè)，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規(guī)定計提了存貨跌價準備等。 依據(jù)案例內(nèi)容回答以下問題: 1.企業(yè)所得稅按季預(yù)繳申報時，應(yīng)填寫哪些申報表?在什么時間進行預(yù)繳申報?? 2.企業(yè)所得稅年終匯算清繳時，應(yīng)填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報? 3.該企業(yè)應(yīng)享受哪些稅收優(yōu)惠? 4.在計算應(yīng)納稅所得額時，應(yīng)如何進行納稅調(diào)整? 5.匯算清繳申報時，如何計算應(yīng)補(退)稅額??

老師：您好！想請教一下，去年第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)是營業(yè)成本363254，利潤總額是379187，后來申報后調(diào)金蝶賬，（把營業(yè)成本調(diào)成363838，利潤總額為383371）今年5月份申報的2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳是以調(diào)整后的數(shù)據(jù)去申報的，現(xiàn)在第四季度申報的數(shù)據(jù)和我金碟賬的數(shù)據(jù)不一樣，是否需要修改2022年第四季度的企業(yè)所得稅申報表？