公司剛成立不久，做的食品銷售，賣面包，粽子。軟件記賬。 1，四月份沒(méi)有記原材料，所以沒(méi)有庫(kù)存。像面粉，雞蛋，油，粽葉，江米，蜜棗蛋黃等原材料沒(méi)有數(shù)量的。包括使用數(shù)量都是沒(méi)有的。庫(kù)存商品是買的鵝蛋30個(gè)90元進(jìn)貨，全部銷售出去了，賣了120元。 2，買的所有原材料都記在生產(chǎn)成本里了，四月份的生產(chǎn)成本是10萬(wàn)元。 3，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是8920元。 4，沒(méi)有成本金額。 5，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入面包是8000元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入粽子是800元。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入鵝蛋120元。 可是到月底結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時(shí)候該怎么做??？哪位老師能實(shí)質(zhì)性的幫幫忙？！把借貸關(guān)系，金額寫明了！我實(shí)在是撓頭了！在這里拜謝了！

老師，您好！我有家企業(yè)是小規(guī)模納稅人，收入很少的。在2020年8月有個(gè)收入是這樣入了：借庫(kù)存現(xiàn)金10000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，漏入了應(yīng)交稅費(fèi)怎處理？現(xiàn)在可以更正嗎后續(xù)怎處理？麻煩老師指點(diǎn)下，謝謝。那個(gè)收入是不含稅收入，到時(shí)沒(méi)有記上銷項(xiàng)稅額，假如在今年度補(bǔ)上借應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)10 貸利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)10.那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)不平數(shù)的？麻煩老師們指教！謝謝您們！

老師，我們公司的工程是沒(méi)有按照完工百分比確認(rèn)收入的。我在平時(shí)做賬的過(guò)程中，是把買的材料，機(jī)械等直接借：工程施工-XX項(xiàng)目，貸銀行存款。因?yàn)闆](méi)有結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和本年利潤(rùn)，這樣導(dǎo)致我月末資產(chǎn)負(fù)債表中數(shù)字不平，我的資產(chǎn)負(fù)債表比平，那我哪里沒(méi)有做對(duì)？缺了什么分錄，請(qǐng)指導(dǎo)！

你好老師，購(gòu)入公司包裝貨物用紙箱時(shí)，在沒(méi)有收到發(fā)票做了一筆借銷售費(fèi)用貸銀行存款，等收到發(fā)票又做了一筆借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，確認(rèn)當(dāng)期收入，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，同時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。問(wèn)題一是收到發(fā)票前做了銷售費(fèi)用，后來(lái)收到發(fā)票又入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，等于重復(fù)做了成本和費(fèi)用，需要紅沖一筆。具體紅沖那一筆。問(wèn)題二是紙箱做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面合適嗎？不合適的話怎么調(diào)賬。問(wèn)題是三季度報(bào)表已出的，調(diào)的話怎么不影響。謝謝老師

請(qǐng)問(wèn)老師，生產(chǎn)出口外貿(mào)業(yè)（有內(nèi)銷有外銷的企業(yè)），日常賬務(wù)里面，沒(méi)有單獨(dú)把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅分開(kāi)來(lái)，都算入了成本和收入里面了。那免抵退稅額和免抵稅額，應(yīng)退稅額如何做分錄呢?我所知道的是，在稅費(fèi)分開(kāi)的情況下，是借：其他應(yīng)收款出口退稅10 借應(yīng)交稅費(fèi)——出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——出口退稅 30 那現(xiàn)在稅費(fèi)沒(méi)有分到應(yīng)交稅費(fèi)，那要做什么科目呢？分錄如何做呢？