這就是形式上的一個(gè)過(guò)戶(hù)，不涉及現(xiàn)在流

同學(xué)，你好
那你賬上做報(bào)廢

其實(shí)是贈(zèng)予過(guò)戶(hù)，但是辦理過(guò)戶(hù)的人給搞成了買(mǎi)賣(mài)過(guò)戶(hù)

這個(gè)資產(chǎn)都不在我賬上啊，怎么做報(bào)廢呢？

同學(xué)，你好
直接過(guò)戶(hù)給我公司的。
那就應(yīng)該在你們賬上了。
你們賬上沒(méi)有這個(gè)固定資產(chǎn)嗎？

沒(méi)有固定資產(chǎn)

同學(xué)，你好
那就不做賬

但是這部分收入涉及企業(yè)所得稅

同學(xué)，你好
你不是沒(méi)有收到錢(qián)嗎？

是收不到錢(qián)，但是形成開(kāi)票收入了，那我申報(bào)增值稅的時(shí)候是不是不申報(bào)這部分收入啊？

同學(xué)，你好
如果你要做賬的話，就這么做。增值稅按照二手車(chē)發(fā)票的金額來(lái)算
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)

沒(méi)有增值稅，只有企業(yè)所得稅

同學(xué)，你好
你出售車(chē)，就會(huì)涉及增值稅

但是過(guò)戶(hù)人員去開(kāi)出來(lái)的發(fā)票就是沒(méi)有增值稅啊

同學(xué)，你好
因?yàn)椴皇窃鲋刀惏l(fā)票，是二手車(chē)發(fā)票

難道發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了？

同學(xué)，你好
沒(méi)有錯(cuò)。二手車(chē)發(fā)票是過(guò)戶(hù)用的

那我要不要交增值稅啊，票面上是沒(méi)有增值稅

企業(yè)所得稅要交嗎？我能不能做賬，借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：營(yíng)業(yè)收入；這樣也不交企業(yè)所得稅吧？