老師，我在填企業(yè)匯算清繳的A105080表格，第11行500萬以下設備器具一次性扣除，第6列（享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊，攤銷額），我填了這一年的累計折舊額怎么不對，資產(chǎn)都是2021年開始折舊的

第6列“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”：僅適用于第8行至第17行、第30行至第32行，填報納稅人享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。按照稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計算的折舊額、攤銷額。本列僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的按稅收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。

老師，一次性扣除的資產(chǎn)，年度時，企稅申報表中，享受加速折舊的資產(chǎn)按一般規(guī)定的折舊額（此欄），填寫月折舊數(shù)還是年折舊數(shù)，謝謝

去年企業(yè)所得稅固定資產(chǎn)購入時候加速折舊表填寫了，賬載金額填了一年的折舊合計數(shù)，稅收計算折舊填了一個月的金額，享受加速折舊政策金額填寫的固定資產(chǎn)應折舊額總金額數(shù)，這個怎么辦呢

我們企業(yè)是商貿(mào)企業(yè)，2023年10月購進電腦記入固定資產(chǎn)，按月計提折舊，2023年所得稅匯算時想一次性扣除（固定資產(chǎn)原值12800元，本年折舊（累計折舊633.66元）。 問：1、所得稅匯算表A105080是否填11.2行？ 2、11.2行“資產(chǎn)計稅基礎”、“稅收折舊、攤銷額”、“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”、累計折舊攤銷額“ 4列數(shù)據(jù)應填多少？