我去年底報(bào)稅報(bào)表一般跟做賬報(bào)表一樣，增值稅申報(bào)表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表存在勾稽關(guān)系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時(shí)候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導(dǎo)致利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減少，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)變多，未分配利潤(rùn)減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正，但是每個(gè)月企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)怎么辦?。可陥?bào)的話財(cái)務(wù)報(bào)表的期初又改不了，勾稽對(duì)不上。

老師，您好！我們公司之前一直是請(qǐng)代賬公司的，今年收回自己做賬，收回賬冊(cè)后，我發(fā)現(xiàn)去年12月的社保費(fèi)用沒有計(jì)提，和12月的銀行利息也沒有入賬，可能因?yàn)榭缒炅?，他們?cè)诮衲?月直接調(diào)整了未分配利潤(rùn)，這樣調(diào)了未分配利潤(rùn)就搞得現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系沒有了，其實(shí)可以不這樣做的嗎？或者說可以直接在1月的時(shí)候再計(jì)提過12月的社保嗎？謝謝！

老師，去年我多計(jì)提和多發(fā)放工資了，然后在今年沖的，是這么弄的， 借；應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 借：銀行存款等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬 我想問下我這么做去年的資產(chǎn)負(fù)債表沒有變化，那我報(bào)稅務(wù)年報(bào)是在工資那直接調(diào)減就行么，然后只要稅務(wù)年報(bào)對(duì)著就行是不，賬這么做完變了，未分配利潤(rùn)變了，但是報(bào)表沒有變化，老師，每個(gè)都給我解答下

老師好！ 我司是小規(guī)模納稅人，2023年1月31日銀行基本戶收到工會(huì)匯款給我司的：2022年小微企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)主動(dòng)返還314.88元， 1.賬務(wù)處理如下： 借 銀行存款314.88元 貸 應(yīng)付職工薪酬 —工會(huì)經(jīng)費(fèi)314.88元 借 應(yīng)付職工薪酬—工會(huì)經(jīng)費(fèi)314.88元 貸 以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用 314.88元 月底結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，如下 借 以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 314.88 貸 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 314.88 導(dǎo)致我司第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的勾稽關(guān)系不平 資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)期末數(shù)—年初數(shù)是11450.91 但利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是11136.03元 二者差異314.88元， 老師幫我看一下，哪里出問題？ 怎樣調(diào)賬？步驟寫詳細(xì)一點(diǎn)，謝謝！

老師，23年的 上任會(huì)計(jì)，在財(cái)務(wù)軟件中 23年 有的月份，減少管理費(fèi)用在財(cái)務(wù)軟件中紅字錄入貸方了，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候我發(fā)現(xiàn)是手工錄入的，財(cái)務(wù)費(fèi)用也有這種情況，導(dǎo)致23年利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債未分配利潤(rùn)差額表不平了，在23年利潤(rùn)表中 應(yīng)該調(diào)減 管理費(fèi)用 和財(cái)務(wù)費(fèi)用最后凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)是和原來比是增加的才能和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)差額相等，但是有好多筆，無法查證也沒有紙質(zhì)憑證和附件，這種情況，如何再財(cái)務(wù)軟件中調(diào)整，才能利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表 科目余額表勾稽關(guān)系才能勾稽上呢？