老師，收到銷售空調預收款，但是發(fā)票是次月1號開的，發(fā)票是按明細開的，應該怎么做賬？
收到預收款時（當月）： 借：銀行存款 貸：合同負債（或預收賬款） （此時納稅義務未發(fā)生，不確認收入，僅記錄預收款項） 次月 1 號開具發(fā)票時： 借：合同負債（或預收賬款） 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額）
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老師，建材公司，1.發(fā)貨以后沒有立即開除發(fā)票怎么做賬，2. 預付款開票還沒有發(fā)貨的怎么做賬。應收賬款明細怎么確認銷售。以發(fā)貨為準還是以開出發(fā)票為準？
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銷售1號發(fā)生，票也是1號開的。然后款5號收到的，憑證怎么做？
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老師，1月份時發(fā)現(xiàn)去年12月的預付賬款和預收賬款總賬和明細賬不符，經核查發(fā)現(xiàn)有一憑證貸方應是預付賬款但是不小心寫成預收賬款，登明細賬是按預付賬款登的，登總賬時按預收登的，該怎么辦啊（手工賬），報表的期初余額是延用上年的還是用調整后的
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老師就是銷售單和收款都是8月31號，但是票開在9月1號，這個要怎么做賬？
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老師就是銷售單和收款都是8月31號，但是票開在9月1號，這個要怎么做賬？
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發(fā)票開的多一點點，這部分怎么做賬
按發(fā)票金額來做哦
收到錢是7月份的最后一天，開發(fā)票是8月份，我可以把賬兩筆都放在8月份嗎
那實際收到和開出發(fā)票的差額計入應收賬款嗎？
必須要走合同負債這個科目嗎？
你不是新企業(yè)會計準則就不用合同負債
這個在哪看？
百度你們的會計準則就可以
稅務系統(tǒng)是不是應該也可以看見
嗯 可以看到你們的準則