老師，你好，計提工資的分錄，借:管理費用_工資，貸:應(yīng)付職工薪酬_工資，需要附工資表嗎？月末結(jié)轉(zhuǎn)管理費用，我的摘要寫，結(jié)轉(zhuǎn)管理費用，可以嗎？還是寫本期結(jié)轉(zhuǎn)

老師，公司沒有什么業(yè)務(wù)，這個月就只計提工資，還有用現(xiàn)金支出1300的招待費，分錄是不是這樣寫？和月底做的結(jié)轉(zhuǎn)對不對？ 招待客戶支出 借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費1300 貸：庫存現(xiàn)金1300 計提職工工資 借：管理費用-工資3500 貸：應(yīng)付職工薪酬3500 月底做結(jié)轉(zhuǎn)： 借：本年利潤4800 貸：管理費用-業(yè)務(wù)招待費1300 -工資3500

老師，我想問下22年應(yīng)付職工薪酬我計提了5000，實際發(fā)放4000，做匯算的時候也是做的賬載5000，稅務(wù)4000，但是23年1季度，沒有調(diào)賬，我現(xiàn)在做23年2季度的賬，可以做借管理費用-1000，貸應(yīng)付職工薪酬-1000么。結(jié)轉(zhuǎn)損益借利潤分配-1000，貸管理費用-1000，這樣對么

上月工資計提：借：管理費用10000 工程施工15000 貸：應(yīng)付職工薪酬 25000 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-人工費15000 下月工資發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬25000 貸：銀行存款25000 其中發(fā)放工資的時候發(fā)現(xiàn)少計提了部分工資，在我該做一筆補計提的分錄嗎？待補計提后做一筆發(fā)放的分錄在結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎？

老師，公司有研發(fā)支出的工資，計提是借管理費用-工資 研發(fā)支出-費用化支出-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 月末結(jié)轉(zhuǎn)時 1.借管理費用-研究支出 貸 研發(fā)支出-費用化支出-工資 2.借：本年利潤 貸 管理費用-工資 管理費用-研究支出 這樣對著嗎