那申報表上，賬載金額和實際金額是可以不同的，對吧？因為有時間差異，是這個意思嗎？

您好，不是，這是不正確的現象，只是我們來不及時，才用賬面申報

那賬載金額（員工工資薪酬），是不是要和個稅申報系統(tǒng)的數據必須一致的？

哦哦，年內肯定要一致的，因為申報/計提/匯繳前實發(fā)，同時滿足才能稅前扣除

那我們現在年度發(fā)現，賬載金額/實際發(fā)生額/個稅申報數 都不一致，是否需要統(tǒng)一起來？以哪個數據為準呢？

您好，申報以賬載為準，因為申報是根據報表來的

那現在稅務這邊覺得我們三個數據不一致，要求我們統(tǒng)一數據，而且我們個稅申報表和實際發(fā)生額都小于賬載金額，那怎么解釋比較合理？

您好，我們計提的獎金還沒 有申報，年末會申報的，因為目前 只發(fā)了一半，獎金個稅只能申報一次

是23年的應付薪資，出現賬載金額、實際發(fā)生額、個稅系統(tǒng) 三數據不一致，怎么解釋能合理一些呢？請教老師一下

哦哦，這個我們只能改匯繳申報表，納稅調增了，解釋就是計提了但沒發(fā)放，公司效益不好

問題是，工資個稅申報端導出來的數據也比實際賬載金額小50萬，那是不是要按個稅申報表調低成本，調增應納稅額，補繳所得稅?。?！ 或者，個稅申報表調整50萬，和賬載金額一致（但可能要補繳個稅），解釋還沒有效益不好，還沒有發(fā)放？可以這樣操作嗎？老師

您好，1.是的，肯定要更正匯繳申報表，調增補所得稅 2.可以的，總要找個理由說明我們財務不是虛假申報

那老師，現在都25年了，還可以補申報23年薪資嗎？

您好，去大廳申報才可以

謝謝老師！那到時是不是23年和24年都資產負債表都要調整？

您好，不用，我們是真發(fā)錢了，更正匯繳申報表，本來這些工資也是計提了的，只是沒有申報個稅，稅法不認不讓稅前扣除

那老師，主要是我們現在也沒有實發(fā)，也沒有申報，但賬載金額就是高于個稅申報，現在稅務要我們去解釋，但不能增加應納所得稅額（否則超小微），現在能在還沒有個稅沒有申請和沒有實發(fā)的情況下，補申報這個差額薪資收入 ，使的賬載金額和個稅申報數一致，從而不減少薪資成本金額，不動所得稅額嗎？