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我司是一般納稅人,經營范圍是國際運輸代理服務,買賣農產品、化肥等業(yè)務 目前想做的業(yè)務是從中東購進產品,賣給國外客戶A,A再賣給國內客戶B,1.這樣是否可行? 2.我司涉及繳納哪些稅,需要代扣代繳哪些 3.涉及哪些風險

2025-07-29 09:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-29 09:47

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

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齊紅老師 解答 2025-07-29 09:49

您好,咱們公司從中東買貨賣給國外客戶A再轉國內客戶B的模式可行,但要交這些稅:1.國際運輸代理服務增值稅可辦零稅率(需申請)或選6%交稅;2.貨物出口能免增值稅;3.公司利潤要交25%企業(yè)所得稅。要代扣的稅:付給中東的服務費要代扣6%增值稅和10%企業(yè)所得稅(如果對方在國內沒機構)。主要風險:1.出口退稅單證不齊會被罰;2.和客戶A的交易價格要合理如果不是這樣稅務局會查;3.中東國家如沙特有增值稅必須按時申報;4.化肥出口可能要許可證;5.外匯收款必須通過正規(guī)渠道。

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快賬用戶3582 追問 2025-07-29 09:53

我司是否需要將購買的貨物入境,在賣給國外客戶出境?可否直接從迪拜,由國外客戶發(fā)給國內客戶?我司需要繳納哪些稅,需要代扣代繳哪些稅,是否有進口增值進項可以抵扣?

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齊紅老師 解答 2025-07-29 10:06

?您好,貴公司可以直接從迪拜發(fā)貨給國外客戶A,再由A轉給國內客戶B,這種業(yè)務模式沒問題。稅收方面,貨物不入境中國,所以沒有進口增值稅和關稅,出口給國外客戶A可以享受增值稅免稅或零稅率(需辦理出口退稅備案),利潤部分要按企業(yè)所得稅規(guī)定繳稅,稅率一般是25%(符合條件可享優(yōu)惠稅率)。如果付給迪拜供應商服務費,要代扣代繳6%的增值稅和10%的企業(yè)所得稅(對方在中國無機構時適用)。因為貨物沒入境,所以沒有進口增值稅進項可抵扣,但貴公司其他正常進口業(yè)務繳的稅可以抵扣。關鍵風險是外匯要合規(guī),合同要寫清楚發(fā)貨流程,出口單證要齊全,不然可能影響退稅或免稅。

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2025-07-29
您好,同學,很高興回答您的問題
2023-09-06
1,你這是屬于服務型 企業(yè),金融服務。做賬,按金融服務開具處理的 6%增值稅率 2,收購 計不良資產,出售差額作為你的收入處理,盈利這是其他業(yè)務收入處理的。 要交所得稅的。其他業(yè)務處理的。
2020-12-16
你好: 如果實在無法享受進項稅扣除,那就把業(yè)務模塊分拆。使用多家小規(guī)模納稅人的公司,享受小規(guī)模較低征收率。不過不能給稅局說。
2020-12-03
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