?要看已交的,直接看應(yīng)交稅費-未交增值稅的借方
你好我們是建筑設(shè)計行業(yè),計提增值稅, 我看實操上說,一般納稅人是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,借銷項稅額,貸進項稅額 和轉(zhuǎn)出未交增值稅,再借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅,那么小規(guī)模納稅人,用計提嗎,計提怎么做分錄,扣完款怎么做分錄呢?
一般納稅人,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅太難了。月末需要結(jié)轉(zhuǎn)哪些,銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)嗎?有的人說不接轉(zhuǎn)。到底怎么做分錄?
我想問一下每個月的增值稅進行稅額和銷項稅額是怎樣結(jié)轉(zhuǎn)的 怎么做分錄呀 月底直接從進銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅行嗎 還是分進銷項哪個金額大 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 完整的分錄給寫一下吧 感謝
想把上一年度的進銷余額轉(zhuǎn)平本年余額看著是當(dāng)月的分錄怎么做要具體的分錄和金額。下面這個后2步不就重復(fù)了嗎1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額:借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅);貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額);貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進、銷差額):借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅);貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時,借:應(yīng)交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進項銷項余額都填進去
你好,老師,問一下,一般納稅人月底有銷項和進項。月底做結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是要把應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅(進項稅額)和應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅(銷項稅額)都轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)里面,月底銷項和進項月底無余額,還是這個分錄等到年底再結(jié)轉(zhuǎn),平時月底只做借:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費~未交增值稅。
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢,謝謝老師
老師,這個題的計息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師,批發(fā)行業(yè)企業(yè)所得稅稅負是多少
老師這道題中的計劃生產(chǎn)能力不是用不上嗎,不是以實際產(chǎn)量來算,我不太懂,請老師幫我解答一下
之前有人借款打進來了,現(xiàn)在不還借款到他的賬號,打另外一個人的戶頭,我要怎么備注?
生產(chǎn)企業(yè)實際是ddp成交方式的關(guān)稅需要我們承擔(dān),但是報關(guān)用cif.假設(shè)總金額是5萬美金/運費是2000美金/保費100美金/關(guān)稅沒填也不清楚是多少,開票銷售收入金額按多少,賬務(wù)怎么處理,
用于做研發(fā)的房子折舊可以做研發(fā)費用嗎
會計人員信息采集通過后如何進行繼續(xù)教育
今天開票已經(jīng)超過500萬一年了,明天會變一般納稅人嗎
是的,看借方,只能清楚每月,是要交還是留底,但是如果要馬上看一年的,不是不清楚嗎
直接看應(yīng)交稅費-未交增值稅的借方本年累計
如果有交的,可以多做一步,結(jié)轉(zhuǎn)貸方到已交增值稅嗎
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下計提分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
因為我的銷和進都會進,未交,然后未交的借方金額就跟要交的不一樣
你自己搞復(fù)雜了,會把自己搞蒙圈的,學(xué)堂老師教的?
以前的老師交的,把銷和進都入,未交,然后看余額,借方說明留底,不交,貸方說明要交,然后直接結(jié)轉(zhuǎn)
現(xiàn)在按我那樣做,簡單高效
那進銷都直接掛著,不結(jié)轉(zhuǎn)嗎,手動算出來后,結(jié)轉(zhuǎn)未交,是這樣嗎
是的,就是那個意思的
那我以前做錯的,需要更正嗎
可以更正今年的,往年就不管了
更正分錄怎么寫?
直接修改原來的憑證,
每個月都更早,還是可以直接一個分錄合計更正
方便查賬,直接更正原來的憑證